Как заполнить платежное поручение на штраф в пфр 2020 образец
Образец Заполнения Платежки Штрафа За Сзвм Пфр 10 | Римское право
Сдача СЗВ-М на бумаге вместо электронной формы при количестве работников от 25 человек
Для компании: 1000 руб.
ч. 4 ст. 17 Закона № 27-ФЗ
Можно ли снизить сумму штрафа?
По нашему опыту штраф можно не только снизить, но и вообще его отменить. С такими просьбами к нам нередко обращаются наши новые клиенты.
Нередко главные бухгалтеры наших новых клиентов сообщают, что им пришел штраф 500 рублей по первому месяцу работы после регистрации в ЕГРЮЛ, за который компания самостоятельно сдала СЗВ-М, а в штате числился только генеральный директор. Основание штрафа – несвоевременная сдача СЗВ-М, как правило, опоздание на один день.
Помогая нашим клиентам избежать, в том числе, и административной ответственности, мы выяснили, что проблема возникает из-за того, что:
- вновь созданные компании, несмотря на единственного работника в штате, тем не менее зачастую сдают СЗВ-М ровно 15-го числа;
- по новым компаниям ПФР в первый раз присылает отказ, несмотря на заключенное соглашение об электронном документообороте, но при повторной отправке СЗВ-М, как любят говорить инспекторы, – «ложится»;
- так как отказ и повторная отправка происходят на следующий день, ПФР считает, что компания опоздала с отчетностью.
Подобные проблемы могут возникнуть и у давно работающих компаний из-за несовершенства системы приемки в ПФР. Один и тот же отчет могут два раза не принять, а на третий он проходит без проблем.
Лучшим доказательством отсутствия нарушения будет полученное от оператора телекоммуникационной связи подтверждение о том, что:
- отправка СЗВ-М произошла в срок;
- повторно был отправлен точно такой же отчет, как и в первый раз.
Иногда начальники отделений ПФР, рассматривающие материалы проверки, выражают удивление: зачем тратить столько времени, чтобы снять штраф 500 рублей? Между тем возражения даже по поводу столь мизерной суммы зачастую очень полезны. У инспекторов не возникает и мысли о том, чтобы, помимо 500-рублевого штрафа на компанию, добавить еще и административный – на должностное лицо организации.
В два счета: как составить платежное поручение на оплату пеней и штрафов
* Штрафы за непредставление налоговой декларации в установленный срок (статья 119 НК) – КБК указываются по такому же принципу, как и при пенях за несвоевременную уплату налога.
Номер и дата требования указывается в полях 108-109 платежного поручения, при отсутствии требования, в полях проставляются нули. В поле 107 «Показатель налогового периода» ставится срок уплаты, указанный в требовании.
Если требования нет, то в этом поле так же ставится 0.
Как оформить платежное поручение в ПФР
О том, как же все-таки оформляется платежное поручение в ПФР 2019 года, расскажем далее.
Нововведения коснулись основных реквизитов:
- В поле, где ранее указывались данные о получателе — наименование и реквизиты — в платежных поручениях на СВ 2019 г. нужно отмечать реквизиты ИФНС согласно местонахождению организации.
- Изменились КБК (поле 104) на уплату. Теперь первые 3 цифры кода — 182. Остальные изменения по кодам каждого из платежей представлены в таблице.
- Номер статуса для организации-страхователя (поле 101) будет не «08», как в 2019 г., а «01» — налогоплательщик (письмо ФНС от 15.02.2019 № Для нотариусов — «10», адвокаты указывают «11», фермеры — «12», физлица — «13». Пример платежки в ПФР 2019 года наглядно продемонстрирует это нововведение.
| ОПС (страховая часть) | 182 1 02 02010 06 1010 160 |
| СВ на ОПС (накопительная часть) | 182 1 02 02020 06 1000 160 |
| СВ на ОМС | 182 1 02 02101 08 1013 160 |
| ОМС | 182 1 02 02103 08 1013 160 |
| Фиксированные СВ ОПС по страховой пенсии с дохода предпринимателя ниже отметки в 300 000 рублей | 182 1 02 02140 06 1100 160 |
| Фиксированные СВ на ОПС (страховая часть) с дохода предпринимателя, перешедшего предел в 300 000 рублей | 182 1 02 02140 06 1200 160 |
| Фиксированные СВ на ОПС (страховая часть) | 182 1 02 02140 06 1110 160 |
| Фиксированные СВ на ОПС (накопительная часть) | 182 1 02 02150 06 1000 160 |
Оформление ПП при уплате СВ с доходов, превышающих 300 000, не зависит от того, перечисляются ли взносы в пределах суммы страхового года или же уплачивается 1 % от суммы доходов сверх 300 000 руб.
Как заполнить платежное поручение на штрафы (нюансы)?
Вы можете скачать форму платежного поручения на нашем сайте. Пример В ООО «Звезда» была проведена выездная проверка.
Образцы заполнения платежных поручений 2019-2020
См. также: В каком банке открыть расчётный счёт для ИП/ООО?
С 30 ноября 2016 года заплатить налоги за организацию сможет «иное лицо» (т.е. кто угодно). Но при этом это лицо не может требовать возврат уплаченных сумм.
Платежным поручением или платежка — документ банку от имени владельца (клиента) расчетного счета: перевести деньги на другой счет (оплатить товар или услугу, заплатить налоги или страховые взносы, перевести деньги на счет ИП или выплата дивиденда учредителя, перевести заработную плату работникам и т.п., всё есть ниже)
Стоимость такого перевода зависит от тарифа на обслуживание в банке. В некоторых банках за переводы взимают процент (обычно за вывод средств на личный счет). Стоимость обработки платежного поручения оператором в банке — от 20 до 100 рублей.
У Сбербанка обработка платежного поручения стоит 250 рублей, вывод средств в другой банк 1%(!!!), снятие 2%, обслуживание 1000 р/мес. Не лучше дела у Альфа-банка.
У моего банка (Тинькофф) 30 рублей обработка платежки, а перевод средств себе на карту беспроцентный, обслуживание 400 р/месяц! Будьте внимательны при выборе банка. См. также: В каком банке открыть расчетный счет.
С 2017 года налоговые взносы можно уточнить, если было правильное название банка и верный счет получателя. Остальные взносы необходимо возвращать и оплачивать заново. (подп. 4 п. 4 ст. 45 НК РФ).
Также платежное поручение можно сформировать (и отправить через интернет) в интернет-банке (например, сбербанк-онлайн, альфа-клик, клиент банк). Интернет-банк не нужен мелким организациям и ИП, т.к.
он сложен, дорог и менее безопасен. О нем стоит подумать тем, кто делает более 10 переводов в месяц или если банк очень удалён.
Также платежки можно сформировать с помощью онлайн-бухгалтерии, например этой.С 2017 года заплатить налоги за ИП, организацию или физ.лица может кто-то другой. Тогда реквизиты будут следующими: «ИНН» плательщика – ИНН того, за которого погашают налог; «КПП» плательщика – КПП того, за которого перечисляют налог; «Плательщик» – информацию о плательщике, который осуществляет платеж; «Назначение платежа» – ИНН и КПП плательщика, за которого платят, и того, кто платит; «Статус плательщика» – статус того лица, чья обязанность исполняется. Это 01 для организаций и 09 – для ИП.
С 6 февраля 2017 года в налоговых платежных поручениях организации Москвы и МО должны будут ставить новые реквизиты банка, в поле «Банк плательщика» нужно ставить «ГУ Банка России по ЦФО» и указывать БИК «044525000» .
Заполнение полей
Реквизиты ИНН и КБК самые главные значения в платежках. Если они верные, то платеж скорей всего пройдет.
Период, статус плательщика, очередность — если в этих полях есть ошибки (не успели), то платежи всё равно почти всегда проходят, но лучше не рисковать.
Штрафов за неверное заполнение платежек нет (это ваши деньги), но платеж может не пройти, тогда надо будет его искать, возвращать и возможно платить пени.
Счет (номер) платежных поручений (вверху) может быть любым и можно делать их с одинаковыми номерами. Но лучше по очередности.
НДС в платежных поручениях указывают всегда в назначении платежа. Если его нет или не может быть, приписывают «Без НДС».
Очередность платежа во всех примерах пятая, кроме зарплаты — там третья.
Физические лица и ИП в поле «КПП» ставят «0».
ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.
В поле Код (он же УИН) с 2015 года во всех налоговых платежках ставят 0 (это ответ, где взять УИН). УИН ставят, если в платежках не указан ИНН плательщика или платежи перечисляют по требования чиновников. В не налоговых ничего не ставят.
На платежном поручение внизу в верхней строчке обязательно должна быть подпись руководителя (ИП) или лица, действующего по доверенности. Также, если организация или ИП применяют печать, то она тоже должна стоять.
В поле 109 (дата, ниже «резервного поля», справа) вписывают дату декларации, по которой платят налог. Но при УСН и всех фондах (ПФР, ФСС, ФОМС) ставят 0.В реквизите (поле) «110» распоряжения о переводе денежных средств до 2015 г. указывался показатель типа платежа («ПЕ» — уплата пени; «ПЦ» — уплата процентов). Сейчас там ничего не указывают.
С 1 Октября 2015 года вместо «ОПЕРУ-1» нужно указывать «Операционный департамент Банка России» в поле Банк получателя для госпошлин, таможенных и некоторых других платежей.
В поле платёжного поручения «Вид оп.» (вид операции) всегда ставится 01.
Рис.Образец заполнения налогового платежного поручения.
Все платёжки
Смотрите полный список платёжных поручений (обновленные для 2019-2020 года):
Рассчитать все взносы и подготовить платежки можно помощью этого сервиса Месяц первый бесплатно.
Где взять платежное поручение бесплатно? Как заполнить платежное поручение? Какие есть виды платежных поручений? Я выложу тут образцы заполнения платежек в Excel для 2019-2020 годов, сделанные с помощью бесплатной программы Бизнес Пак.
Это шустрая и простая программа. В ней помимо платежек есть еще куча полезных документов. Рекомендую всем! Особенно полезна для малых организаций и ИП, желающих сэкономить.
Некоторые дополнительные функции в ней платны, но для платежных поручений она бесплатна.
Чтобы создать (для печати) платежное поручение в 1С Бухгалтерии 8, надо открыть меню «Банк» – «Платежное поручение».
Пустой бланк платежки в Эксель 29 кб xls.
ИП сам себе
ИП в отличии от организаций может распоряжаться всей выручкой как угодно. Не имеет бухучета и кассовой дисциплины. Зачастую снять деньги в том же банке, что и расчетный счет невозможно или невыгодно.
Тогда можно часть или все средства перевести на любой личный счет (но только открытый на самого ИП) в другом банке — например Кукуруза, Сбербанк, Тинькофф, Альфа-банк и пр.
Сроки Следует отметить, что не налоговые платежки могут быть исполнены в течении недели (если вы опоздали переделывать не надо), т.е. в банк можно смело приносить такую платежку вчерашним или позавчерашним числом.
Назначение платежа: Пополнение собственного счета. Без НДС.
Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.Рис.Образец заполнения платежного поручения от ИП самому себе в Excel (скачать).
Рис.Образец заполнения платежного поручения от ИП самому себе в Бизнес Пак.
За товар/услугу
Образец платежки за товар или услугу в Excel для 2019-2020 годов может быть выставлен как с НДС, так без него. Это должно быть указано в счет-фактуре от вашего поставщика. Платежное поручение ндс
Назначение платежа: Перечислены денежные средства поставщику по договору номер 12345. в т.ч. НДС 18% — 1694-92
Назначение платежа: Перечислены денежные средства за услуги по договору номер 12345. в т.ч. НДС 18% — 1694-92
Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.Рис.Образец заполнения платежного поручения за товар/услугу в Excel (скачать).
Рис.Образец заполнения платежного поручения за товар/услугу в Бизнес Пак.
Выдача зарплаты
Образец платежного поручения на выдачу зарплаты в Excel для 2019-2020 годов.
Работник может сам выбирать банк для получения зарплаты. Для этого ему нужно написать заявление.
Назначение платежа: Выплата зарплаты работнику по трудовому договору. Без НДС.
Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.Рис.Образец заполнения платежного поручения на выплату зарплаты в Excel (скачать).
Рис.Образец заполнения платежного поручения на выплату зарплаты в Бизнес Пак.
Дивиденд
Обратите внимание, что это платежка на выплату дивиденда учредителю в Excel для 2019-2020 годов, а не налога НДФЛ с дивиденда. Выплачивать дивиденды может только организация и только по данным бух.учета после выделения прибыли.
Назначение платежа: Выплата дивидендов руководителю. Без НДС.
Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.Рис.Образец заполнения платежного поручения на выплату дивиденда в Excel (скачать).
Рис.Образец заполнения платежного поручения на выплату дивиденда в Бизнес Пак.
В налоговую
Платежное поручение на уплату налогов в Excel для 2019-2020 годов. По закону свои налоги может уплачивать только сама Организация (ИП). Перечислять налоги за другое лицо запрещено (кроме тех случаев, когда речь идет о налоговом агенте по НДФЛ).
Сроки Дата в налоговой платежке должна строго соответствовать сегодняшней, иначе банк не примет. Платежка считается исполненной для контролирующих органов на ту дату, что в ней стоит. А когда деньги поступят в налоговую для вас уже не важно. Могут и неделю идти.
Где взять реквизиты налоговой? на сайте налоговой есть сервис для формирования платежек с выбором налоговой.
С 2016 года в поле 110 не ставим ничего(было 0). См картинку.
В 106 иногда требуют писать ТП. В поле 107 некоторые банки просят писать период, за который платиться налог — например ГД.00.2016. Список периодов смотрите тут.
Назначение платежа: НДФЛ с зарплаты работников. Без НДС.
Назначение платежа: НДФЛ с дивиденда учредителя. Без НДС.
Назначение платежа: Авансовый платёж по налогу на прибыль за 2015 г. Без НДС.
Основание платежа: Авансовый платёж по налогу УСН за 2015 г. Без НДС.
Платежка для пени и штрафов такая же, как и при уплате налога, только КБК на одну цифру отличается, тут смотрите.
Статус плательщика: 01 — для организаций / 09 — для ИП (если уплата своих налогов).
Статус плательщика: 02 — для организаций / 02 — для ИП (если уплата налога НДФЛ(с зарплаты или дивиденда) за работников(учредителей) как налоговый агент).
КБК и какой период платежки (поле «107») писать смотрите тут.
Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату налогов в Excel (скачать).
Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату налогов в Бизнес Пак.
Страховые взносы: ПФР, ФОМС и ФСС
Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов — не ПФР, а ИФНС. Даже взносы за декабрь нужно перечислять по новым КБК в ИФНС (кроме взносов ФСС на травматизм). Здесь можно узнать реквизиты вашей ИФНС.
Также с 2017 года необходимо указывать период, за который оплачиваются взносы — например, МС.10.2018.
С 2016 года в поле 110 не ставим ничего (было 0). См картинку.
В 106 иногда требуют писать ТП. В поле 107 некоторые банки просят писать период, за который платиться взнос — например, ГД.00.2016. Список периодов смотрите тут.
Платежные поручения на уплату страховых взносов на ОПС (ПФР), ФОМС, ФСС в Эксель для 2019-2020 годов. Кстати, у меня есть хорошие (и бесплатные) инструкции для РСВ-1 и 4-ФСС.
Назначение платежа: Перечисляются взносы в ПФР на страховую часть пенсии за 2015 г. за ИП Рег.№071-058-000000. Без НДС. (взносы за ИП можно посчитать с помощью этого бесплатного калькулятора)Назначение платежа: Перечисляются взносы в ФФОМС за 2015 г. за ИП Рег.№071-058-000000. Без НДС. (взносы за ИП можно посчитать с помощью этого бесплатного калькулятора)
Назначение платежа: Перечисляются взносы в ПФР на страховую часть пенсии за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000. Без НДС. (Рекомендую калькулятор зарплаты, с помощью которого можно просчитать все взносы и даже больничные и расчет отпускных)
Назначение платежа: Перечисляются взносы в ФФОМС за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000. Без НДС. (Рекомендую калькулятор зарплаты, с помощью которого можно просчитать все взносы и даже больничные и расчет отпускных)
Основание платежа: Перечисляются взносы в ФСС за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000. Без НДС. (Рекомендую калькулятор зарплаты, с помощью которого можно просчитать все взносы и даже больничные и расчет отпускных)
Сроки. Дата в платежке на уплату страховых налогов должна строго соответствовать сегодняшней, иначе банк не примет. Платежка считается исполненной для контролирующих органов на ту дату, что в ней стоит. А когда деньги поступят в фонды, для вас уже не важно. Могут и неделю идти.
Платежное поручение пени и штрафы такое же, как и при уплате налога только КБК на одну цифру отличается тут смотрите.
Статус плательщика: 08 — для ИП. Если уплата страховых взносов за самого ИП.
Статус плательщика: 01 — для организаций / 09 — для ИП (Если уплата страховых взносов за работников)(письмо ФНС от 03.02.2017 № ЗН-4-1/1931@)(Приказ Минфина от 5 апреля 2017 года № 58н).
КБК и какой налоговый период платежного поручения писать смотрите тут.
Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату страховых взносов в ПФР в Excel (скачать).
Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату страховых взносов в ПФР в Бизнес Пак.
Сколько времени хранить платёжки?
Как заполнить платежное поручение на уплату налога на имущество и пени по нему — Правовой мир
Не смотря на то, что перечень объектов, которые подлежит обложению у организаций сократился, сам налог никуда не делся. Платить его всё равно нужно. На данной странице размещены образцы заполнения платежных поручений по налогу на имущество организаций по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения. Предполагаем, что малый бизнес другого-то и не уплачивает.
Впрочем, для двух видов одного налога различными будут только коды бюджетной классификации. Остальные реквизиты в платежках заполняются одинаково. Не думаем, что вам нужно заморачиваться по этому поводу. Пусть у бухгалтеров Газпрома голова болит.
Поскольку налог является региональным, отдельные вопросы налогообложения по нему регулируются законами субъектов Российской Федерации. В частности, законами регионов могут не устанавливаться отчетные периоды.
Тогда и авансовых платежей не будет, а только перечисление за налоговый период, то есть за год. Квартальные расчеты также сдавать не придется.
Однако мы рассмотрим первый вариант, когда уплачиваются авансы и сдаются расчеты налога.
Авансовые платежи
Отчетный период по налогу на имущество организаций каждый раз охватывает и предыдущие периоды, то есть увеличивается нарастающим итогом. Однако периодичность авансовых платежей квартальная.
И даже при уплате налога по итогам года, в этом случае нужно ставить в реквизите налогового периода 4 квартал, а не год.
Год будут писать те налогоплательщики, для которых установлена уплата налога только один раз за год.
| 101 | Статус плательщика | 01 |
| 18 | Вид операции | 01 |
| 21 | Очередность платежа | 5 |
| 22 | Код | |
| 104 | КБК | 18210602010021000110 |
| 105 | ОКТМО | Код ОКТМО муниципального образования, в котором находится ИФНС, в которую сдается декларация |
| 106 | Основание платежа | ТП |
| 107 | Налоговый период | КВ.01.2014; КВ.02.2014; КВ.03.2014; КВ.04.2014 (ГД.00.2014) |
| 108 | Номер документа | |
| 109 | Дата документа | (если уплата производится до подачи декларации (расчета)). ДД.ММ.ГГГГ— дата подписания декларации (расчета) если перечисление после того, как сдан расчет (декларация) |
| 110 | Тип платежа | (с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается) |
Образец платежного поручения по авансовому платежу налога на имущество за полугодие 2014 года
Скачать образец в формате Word или Excel
Задолженность по налогу уплачиваемая добровольно
При добровольной уплате задолженности по налогу на имущество организаций, в реквизите налогового периода ставим номер квартала, если это платежи текущего года. Если уплачиваем недоимку за прошлые годы, пишем год.
| 101 | Статус плательщика | 01 |
| 18 | Вид операции | 01 |
| 21 | Очередность платежа | 5 |
| 22 | Код | |
| 104 | КБК | 18210602010021000110 |
| 105 | ОКТМО | Код ОКТМО муниципального образования, в котором находится ИФНС, в которую сдается декларация по налогу на имущество |
| 106 | Основание платежа | ЗД |
| 107 | Налоговый период | ГД.00.2013; КВ.01.2014; КВ.02.2014; КВ.03.2014; КВ.04.2014 |
| 108 | Номер документа | |
| 109 | Дата документа | |
| 110 | Тип платежа | (с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается) |
Образец платежного поручения добровольная уплата задолженности по налогу на имущество в 2014 году
Скачать в формате или
Задолженность по налогу на имущество по требованию налоговой
Вместо «ЗД», как в предыдущем примере, следует писать «ТР», если уплачивается задолженность по требованию ИФНС. И другие налоговые поля заполняются иначе.
| 101 | Статус плательщика | 01 |
| 18 | Вид операции | 01 |
| 21 | Очередность платежа | 5 |
| 22 | Код | или 20 знаков УИН |
| 104 | КБК | 18210602010021000110 |
| 105 | ОКТМО | Код ОКТМО муниципального образования, в котором находится ИФНС, в которую сдается налоговая декларация |
| 106 | Основание платежа | ТР |
| 107 | Налоговый период | Дата, указанная в требовании в качестве срока уплаты в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| 108 | Номер документа | Номер требования от ИФНС (только цифры без пробелов и других знаков) |
| 109 | Дата документа | ДД.ММ.ГГГГ— дата требования (рядом с номером в шапке) |
| 110 | Тип платежа | (с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается) |
Уин отсутствует в требовании ифнс по налогу на имущество
Задолженность по налогу на имущество организаций 2014 по требованию без УИН образец платежного поручения
Скачать в формате или
Образец платежки задолженность по налогу на имущество по требованию с УИН
Если в требовании присутствует УИН, берем этот код и переносим в поле 22 платежного поручения.
Образец заполнения платежки задолженность по налогу на имущество 2014 по требованию с указанием УИН
Скачать в формате или
Профессиональный учет для организаций и индивидуальных предпринимателей в г. Иваново. Мы избавим Вас от проблем и ежедневных забот по ведению всех видов учета и сдачи отчетности. LLC NEW тел. 929-553
Не забываем в КБК заменить цифру 1 на 2 в 14 позиции, если считать слева на право.
Добровольное перечисление пени
Пени считается недоимкой, значит текущим платежом такое перечисление быть уже не может. Тогда, нужно писать «ЗД» в реквизите № 106. Однако если вы поставите «ТП» ошибки практически не будет, и платеж зачислится, куда надо.
Как правило, пени уплачиваются по задолженности за прошлый год. Но встречаются такие чудаки, которые добровольно платят пени, если пересчитали авансовый платеж за прошедший квартал.
Для них в поле «Налоговый период» и нужно указывать значение квартала.
| 101 | Статус плательщика | 01 |
| 18 | Вид операции | 01 |
| 21 | Очередность платежа | 5 |
| 22 | Код | |
| 104 | КБК | 18210602010022000110 |
| 105 | ОКТМО | Код ОКТМО муниципального образования, в котором находится ИФНС, в которую сдается декларация |
| 106 | Основание платежа | ЗД (ТП) |
| 107 | Налоговый период | ГД.00.2012; ГД.00.2013; КВ.01.2014 – КВ.04.2014 |
| 108 | Номер документа | |
| 109 | Дата документа | |
| 110 | Тип платежа | (с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается) |
Добровольная уплата пени по налогу на имущество в 2014 году образец платежного поручения
Скачать в формате или
Пени по налогу на имущество по требованию ИФНС
КБК не меняется, остальное всё другое в налоговых реквизитах. УИН может быть, а может и не быть в требовании. Мы выложили и тот и другой образец заполнения.
| 101 | Статус плательщика | 01 |
| 18 | Вид операции | 01 |
| 21 | Очередность платежа | 5 |
| 22 | Код | (или 20 знаков УИН) |
| 104 | КБК | 18210602010022000110 |
| 105 | ОКТМО | Код ОКТМО муниципального образования, в котором находится ИФНС, в которую сдается декларация |
| 106 | Основание платежа | ТР |
| 107 | Налоговый период | Дата, указанная в требовании в качестве срока уплаты пени в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| 108 | Номер документа | Номер требования от ИФНС (только цифры без пробелов) |
| 109 | Дата документа | ДД.ММ.ГГГГ— дата требования (рядом с номером в штампе) |
| 110 | Тип платежа | (с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается) |
В требовании от налоговой инспекции нет уин
Пени налог на имущество организаций по требованию без УИН образец платежки 2014
Скачать в формате или
Образец платежки пени по налогу на имущество по требованию с УИН
Все знаки кода УИН переносим в отведенное для него поле «22».
Образец платежного поручения пени налог на имущество по требованию в 2014 году с УИН
Скачать в формате или
Штраф по налогу на имущество организаций уплачивается, как правило, только при наличии требования от налогового органа. А как же иначе? Вариантов всего два. Различаются только УИНом, который либо есть, либо нет.
Штраф по налогу на имущество при наличии требования
В очередной раз меняется циферка в 14-м разряде КБК, теперь на троечку. Необходимые реквизиты для заполнения налоговых полей есть в требовании. Остальные в таблице ниже.
| 101 | Статус плательщика | 01 |
| 18 | Вид операции | 01 |
| 21 | Очередность | 5 |
| 22 | Код | (или 20 знаков УИН) |
| 104 | КБК | 18210602010023000110 |
| 105 | ОКТМО | Код ОКТМО муниципального образования, в котором находится ИФНС, в которую сдается декларация |
| 106 | Основание платежа | ТР |
| 107 | Налоговый период | Дата, указанная в требовании в качестве срока уплаты штрафа в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| 108 | Номер документа | Номер требования от ИФНС (только цифры без пробелов и тире) |
| 109 | Дата документа | ДД.ММ.ГГГГ— дата требования (рядом с номером в штампе) |
| 110 | Тип платежа | (с 28 марта 2016 г. значение реквизита 110 не указывается) |
В требовании на штраф отсутствует уин
Штраф по налогу на имущество образец платежного поручения 2014 без УИН
Скачать в формате или
Образец платежки штраф по налогу на имущество с УИН
Образец платежного поручения на штраф по налогу на имущество организаций в 2014 году с указанием УИН
Скачать в формате или
Далее можете ознакомиться с образцами заполнения платежного поручения на уплату НДФЛ организацией.
Источник:
Штрафы и пени по налогам и сборам
Штраф и пени уплачиваются по реквизитам налоговой инспекции, туда же, куда вы платите налоги. Очередность платежа та же самая, что и при уплате налогов – 5-я[1].
Если получено требование на уплату штрафа или пени, оно может содержать УИН (уникальный идентификатор начислений), его надо указать в поле «Код». Если требования с УИН нет, то в этом поле ставится 0.
ОКТМО указывается обычный, как и при уплате налогов. В поле 106 выбирается основание платежа: при наличии требования от налогового органа ставится ТР, если требования нет, то ставится ЗД.
Номер и дата требования указывается в полях 108-109 платежного поручения, при отсутствии требования, в полях проставляются нули. В поле 107 «Показатель налогового периода» ставится срок уплаты, указанный в требовании.Если требования нет, то в этом поле так же ставится 0.
КБК, если он не указан в требовании, надо искать самостоятельно. Имейте ввиду, что берется КБК не того периода, за который вы платите штраф или пени, а КБК того года, в котором вы это оплачиваете. Т.е. при уплате штрафов и пеней в 2015 году надо брать КБК из списка кодов на 2015 год.
Налоговая инспекция может налагать штрафы как по Налоговому кодексу, так и по Кодексу об административных правонарушениях (КоАП). Принцип заполнения платежного поручения при этом один, разные только КБК.
- КБК по пеням и штрафам согласно Налоговому кодексу
- * Пени (статья 75 НК) за несвоевременную уплату и штрафы за неуплату налога (статья 122 НК) — КБК налога, по которому нарушен срок уплаты, но в 14-17 разряде КБК вместо 1000 указывается 2100 (пени) или 3000 (штраф).
- Пример:КБК транспортного налога 182 1 06 04011 02 1000 110, пени по этому налогу уплачиваются на КБК 182 1 06 04011 02 2100 110, а штраф на КБК 182 1 06 04011 02 3000 110
Как заполнять платежку на взносы в ИНФС в 2020: статус плательщика и КБК
2020 – год сюрпризов для ИП. Очередное новшество коснулось страховых взносов. Теперь их принимает ИФНС, а не ПФР, что повлекло за собой и изменение самих платежек.
Форма осталась прежней, но некоторые поля впору заполнять по усовершенствованным правилам. Так, статус плательщика ИП в платежном поручении в ПФР в 2020 году устарел, поменялись и КБК.
Поля, в которых прописывались нули, теперь заполняются. Обо всем этом и многом другом читайте далее.
Новый получатель фиксированных страховых взносов – ИФНС
Передача администрирования сборов в федеральную налоговую инспекцию неудивительна. Еще до внедрения страховых взносов именно этот орган принимал платежи по единому социальному налогу, который ИП и организации платили за свое страхование и страхование сотрудников.
Когда же вместо ЕСН стали применять страховые взносы, было принято решение о формировании внебюджетных фондов, которые и занялись их сбором. Это всем знакомые ПФР, ФФОМС, ФСС.
Они не справились со своей задачей, что подтверждается статистикой – с 2011 г. задолженность по пенсионным отчислениям превысила 200 млрд.
Так что, идея вернуть сбор взносов под контроль налоговой напрашивалась сама собой.
Теперь по постановлению правительства РФ платежное поручение по страховым взносам в ПФР в 2020 году для ИП за себя составлять не нужно. Теперь сбор фиксированных выплат – удел налоговой службы.
ИФНС будет принимать следующие фиксированные страховые взносы:
- Пенсионные;
- Медицинские;
- Социальные (необязательные для предпринимателя).
В НК российской федерации добавлена глава номер 34, в которой закреплены как размеры взносов, так и порядок их оплаты. Поэтому кроме заполнения п/п с учетом изменений ни с какими неприятными новшествами ИП не столкнутся.
Что же касается платежки, то теперь в поле «Получатель» следует писать краткое название федерального казначейства и краткое наименование своей налоговой инспекции. Второе заключается в скобки. К примеру, УФК по г. Москве (ИФНС России №56 по г. Москве). Выбирать нужно инспекцию по месту жительства либо регистрации, а не ту, которая работает где-то поблизости.
Как узнать реквизиты своей ИФНС
Узнать платежные реквизиты своего казначейства можно на сайте ФНС на странице https://service.nalog.ru/addrno.do. Чтобы найти ее самостоятельно, нажмите на оранжевую кнопку с надписью «Сервисы» и выберите в выпадающем списке «Адрес, платежные реквизиты инспекции».
Поставьте галочку на ИП и введите адрес регистрации своего бизнеса. Если знаете номер своей инспекции, укажите его. Затем нажмите «Далее» и в окне отобразятся все реквизиты вашей ИФНС, актуальные на данный момент.
Через этот же сервис можно узнать ОКТМО.
Новые КБК для фиксированных взносов
Здесь речь идет о фиксированных годовых сборах. То есть тех, которые предприниматели должны уплачивать всего 1 раз в год. Правда лучше перечислять такие платежи ежеквартально, чтобы уменьшить на них сумму авансовых перечислений.
Пенсия, медицинские и, если предприниматель решил оплатить их по собственной воле, социальные сборы за 2020 следует вносить по новым КБК. За предыдущий – по старым. Наглядно сравнить КБК можно в таблице:
Новые КБК для дополнительных страховых сборов
Когда доходы индивидуального предпринимателя превышают фиксированные 300 тыс., он должен доплатить в ИФНС средства в размере одного процента с превышения. Не со всей суммы, а с образовавшейся разницы между фактическим доходом и 300000. Так было всегда, только раньше этот налог уплачивался в ПФР.
КБК для взносов с превышения изменились. Также, как и в вышеописанном случае, если сбор вносится за прошлый год, КБК в бланк платежки пишутся старые, за новый – измененные. Посмотреть их можно в таблице:
Есть еще один нюанс по КБК для страховых взносов:
- Если сборы оплачиваются за 2019, то КБК для простых взносов и с превышения пишутся разные.
- Если за 2020 – одинаковые.
Новый статус ИП в платежке на страховые взносы в 2020 году
Неважно какой взнос вы оплачиваете, обязательный страховой или дополнительный со сверхдохода, указывайте статус плательщика 09. В приказе Минфина от ноября 2013 он значится как статус плательщика взносов с доходов предпринимателя.
Поля под названиями «Основание выплаты», «Налоговый период» теперь заполняются. Вместо привычных нулей в первом укажите «ТП» для взносов за 2020 год или «ЗД» для сборов за прошлый. А во втором – «ГД.00.2020» если вносите платежи за период этого года или «ГД.00.2019» если вносите пошлину за период прошлого.
Образец п/п в ПФР в 2020 году для ИП без работников
Чтобы наглядно убедиться, что практически ничего в п/п не поменялось, рассмотрим образец заполнения платежки в ПФР по фиксированному платежу для ИП за себя в 2020 году. А точнее уже не в пенсионный фонд, а в ИФНС.
Инструкция по заполнению п/п для уплаты страховых сборов:
- Поля «Поступило» и «Списано» – здесь отметки ставит сам банк, плательщики их не заполняют.
- «Платежное поручение №» – поставьте номер, который вы присвоили своему п/п.
- «Дата» – день, месяц и год, когда вы закончили формировать п/п. Строго в таком порядке.
- «Вид платежа» – здесь укажите способ оплаты: «Электронно», «Срочно», «Почтой» или ничего не пишите, если решили посетить банк лично.
- В квадрате в правом углу указываем статус 09.
- «Сумма» и «сумма прописью» – укажите сумму платежа и прописью, и цифрами.
- «ИНН» – для предпринимателей это 12 цифр.
- «КПП» – предприниматели данное поле не заполняют.
- «Плательщик» – укажите такое же наименование, как в регистрации ИП.
- «Сч. №» – здесь напишите номер своего счета, с которого будете платить страховой взнос.
- «Банк плательщика» – название банка, где зарегистрирован ваш счет.
- «БИК» – БИК этого банка.
- «Сч. №» – его корреспондентский счет.
- «Банк получателя» – впишите туда наименование банка, в открыт счет вашей инспекции.
- БИК этого банка.
- «Сч. №» – не заполняем.
- «Получатель» – название вашего налогового органа.
- «Сч. №» – номер его счета.
- «Вид операции» – впишите 01. Этот номер означает налоговое поручение.
- «Очередность платежа» – всегда ставится цифра 5.
- «Код» — 0.
Внизу имеется еще 7 полей. Внесите в них сведения в следующем порядке:
- КБК;
- ОКТМО;
- Основание для платежа: ТП – если это текущий платеж, ЗД – доплата за прошедшие периоды по проверенным расчетам, АП – по акту проверки налоговой, ТР – по требованию федеральной налоговой службы.
- Период оплаты: МС.01.2020 – ежемесячная плата страховых взносов, КВ.01.2020 – добавка по уточненным цифрам, ГД.01.2020 – пошлина по решению проверки из налоговой.
- Номер п/п – 0. Или иной, который обозначен на решении проверки.
- Дата – 0. И снова, если страховой взнос вносится как доплата или по решению ИФНС, укажите ту дату, когда это решение было принято.
- Следующее поле пропускаем.
- А в конце, в большой ячейке, пишем назначение платежа.
- В завершение ставится печать ИП, если она есть.
Скачать образец заполнения платежного поручения по страховым взносам в ПФР (пенсионный фонд) в 2020 году для ИП за себя можно здесь
Где сформировать платежку – онлайн заполнение
Если раньше сформировать платежку в ПФР для ИП можно было в специальном сервисе на сайте самого ПФР, то теперь такой функции там нет. За ненадобностью, ведь вся ответственность за взносы легла на налоговую. А вот на сайте ИФНС такая рабочая опция появилась.
Рассмотрим пример, как составляется бывшая некогда платежка в пенсионный фонд в 2020 году для ИП без работников на сайте ФНС https://service.nalog.ru/payment/payment.html:
- Заходим в сервис «Заполнение платежного документа».
- Вводим код ИФНС, жмем далее.
- Выбираем наименование своего муниципального учреждения, переходим далее.
- В выпадающей сроке нажимаем на «Платежное поручение».
- Затем тип платежа «Уплата налога, сбора, взноса».
- Вписываем КБК, жмем далее.
- Нажимаем на статус плательщика 01. Там тоже будет выпадающая строка.
- Выбираем основание платежа, к примеру, ТП.
- Нужный налоговый период и снова далее.
- Появится строка «Дата подписи декларации». Набираем, если знаем. Если нет, пусть пустует.
- Сейчас перед нами «Очередность платежа», проставляем 5.
- Затем следует заполнить строки для ИНН, реквизиты, ИПП, сумму страхового взноса.
- Вот и вся инструкция. Теперь все время жмем далее, и готовое п/п загрузится на компьютер.
В заполнении платежки на страховые взносы, как и прежде, нет ничего сложного, однако в 2020 году нужно быть чуточку внимательнее, чтобы не внести устаревшие данные.
