2 ребенка образец заполнения 3-ндфл за 2016 год на обучение на двух детей

Содержание

2 ребенка образец заполнения 3-ндфл за 2016 год на обучение на двух детей

2 ребенка образец заполнения 3-ндфл за 2016 год на обучение на двух детей

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «2 ребенка образец заполнения 3-ндфл за 2016 год на обучение на двух детей». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Бывают случаи, в которых один родитель ребенка имеет право на получение двойного вычета. Например, если родитель является единственным у ребенка. Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ в таком случае? Давайте рассмотрим пример.

1) Шаг первый:это заполнение личных данных. Необходимо заполнить все поля, в которых внимательно и без ошибок указать все ваши данные. Если вы знаете свой ИНН, то паспортные данные вводить необязательно — эти поля заполнятся автоматически.

Что такое стандартный налоговый вычет на ребенка?

Как правило, стандартный вычет на ребенка предоставляется работодателем. Однако, это правило работает не всегда. Бывают граждане, которые не знают о своем праве ну получение данного вычета. Давайте разберемся, что нужно для получения стандартного детского вычета и как его оформить?

Если вы в 2016 году или двумя годами ранее потратились на образование своих детей, то наш образец 3-НДФЛ за обучение ребенка, который будет в конце статьи, поможет оперативно разобраться с заполнением этой декларации в 2017 году и без проблем получить налоговый вычет.

3-НДФЛ на обучение ребенка: образец заполнения

В декларации 3-НДФЛ суммы обоих вычетов – стандартного и социального (учёба сына) – Широкова приведёт на Листе Е1. Эти данные она возьмёт из своей справки о доходах по форме 2-НДФЛ за 2016 год, которую запросила в бухгалтерии работодателя.

Какой использовать бланк

Обращаем ваше внимание, что образовательный вычет заявляет именно родитель (опекун, попечитель) ребенка. Декларацию на возмещение НДФЛ заполняет тоже он. Сам ребенок на бланке 3-НДФЛ нигде не фигурирует. В связи с этим на каждом листе формы 3-НДФЛ должна стоять подпись именно родителя, который из своих средств оплачивал учёбу отпрыска.

Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы — подавайте заявление там. Чтобы получить доступ к кабинету, придется обратиться в ближайшую налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта Госуслуг.

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

:  Очередь в детские сады бийске 2020

Налоговый вычет рассчитывают из дохода

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы : до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р .

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

На этом варианте останавливаться не будем, так как, на мой взгляд, он вызовет больше вопросов, как-то: какой КБК указать, в какую строчку поставить ту или иную цифру и т.д.

Впрочем, проконсультировать о том, как заполнить 3-НДФЛ может и сотрудник налогового органа при личном визите в инспекцию или при звонке в налоговую. Впрочем, вряд ли вы поймете все рекомендации налогового инспектора с ходу.

Так что лучше записывайте полученные рекомендации на бумагу.

Глядя на рисунок выше, Вы можете убедиться, что программа сама проставила КБК и рассчитала сумму к вычету 20700 * 0,13 = 2691. Остается только распечатать декларацию в двух экземплярах. Один экземпляр остается в налоговой инспекции, а второй у Вас на руках с проставленной датой приема в налоговом органе и подписью принявшего декларацию инспектора.

Способ заполнения 3-НДФЛ №2

4. Справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия вашей организации, в которой вы работаете. дело в том, что возврат 13 % от потраченной на обучение суммы происходит за счет уплаченного государству так назваемого подоходного налога.

  • Работодатель начислил вам полагающиеся детские вычеты, и они отражаются в справке 2-НДФЛ. И для того, чтобы теперь правильно заполнить Декларацию 3-НДФЛ, необходимо перенести все эти данные в новый документ.
  • Бывает и другая ситуация. Если, к примеру, у вас есть дети, а на предприятии, где вы работаете, вам не был начислен стандартный налоговый вычет, который положен для каждого родителя. В этом случае, вы можете заполнить Декларацию 3-НДФЛ, указать все необходимые данные и вернуть полагающиеся вам деньги (излишне удержанный подоходный налог).

    Программа «Декларация удобна для пользователя тем, что многие стандартные данные туда уже внесены. Декларацию можно заполнить и в личном кабинете налогоплательщика, но для этого понадобится электронная подпись.

    Заносим доходы

    • указывается ИНН плательщика;
    • ставится номер страницы (001);
    • затем номер корректировки (если декларация подается в первый раз – 0;
    • налоговый период – 34 (один год);
    • категория налогоплательщика – 760;
    • затем ФИО заполняется прописными буквами;
    • указывается актуальный номер телефона;
    • в блоке «Достоверность сведений» проставляется число 1 (если документ подается сами плательщиком);
    • внизу листа проставляется дата и подпись (повторно указывать ФИО не нужно).

    Перед обращением в налоговые органы потребуется взять справку по форме 2-НДФЛ. Она потребуется для заполнения некоторых разделов декларации. Взять ее можно в бухгалтерском отделе по месту работы. Следующим шагом станет снятие копии договора о предоставлении образовательных услуг. В нем должны быть указаны реквизиты лицензии учреждения. Отметим, что если стоимость обучения с момента заключения договора увеличивалась, нужно представить копию приложения к договору, в котором повышение цен отражено.

    Очень важно: настоятельно рекомендуется отказаться от единовременной оплаты образовательных услуг за несколько лет вперед. В этом случае, независимо от суммы выплаты, будет предоставлен вычет не более 15 600 рублей. Если платить за образование ежегодно, можно получить вычеты в течение всего срока обучения, то есть, суммарно в большем объеме.

    Как рассчитать размер вычета?

    Законодательство РФ предусматривает налоговый вычет в случае оплаты обучения в ВУЗе. То есть, при оплате учебы всегда можно рассчитывать на возмещение части выплаченных средств. Но возможно это только при условии официального трудоустройства (при уплате подоходного налога). Максимальный размер вычета может достигать 13 %.

    Здесь вверху мы видим несколько подвкладок, где можно заносить данные в случае предоставления стандартных, социальных, имущественных и инвестиционных вычетов. Сейчас речь пойдет о первой вкладке — Стандартные.

    Единственным отличием будет то, что здесь все стандартные вычеты на всех детей просто суммируются. В справке 2-НДФЛ у нас для каждого ребёнка указана отдельная цифра. В справке 3-НДФЛ мы видим сумму этих двух цифр.

    Заверить копии можно собственной подписью. Заполнить декларацию на налоговый вычет на обучение можно и самостоятельно. Если нет никакого опыта работы с бухгалтерскими или отчетными документами, это может представлять определенную сложность. Собрав все документы, имеет смысл в таком случае обратиться к специалисту. Вся процедура займет не более 15 минут, стоимость услуги небольшая.

    Актуальным налоговым законодательством предусматривается предоставление социального вычета по НДФЛ гражданину, совершившему оплату услуг образовательного учреждения.

    В размере фактических расходов, но не более 120 000 руб. (в сумме с другими расходами налогоплательщика: оплата своего лечения, лечения членов семьи, кроме дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и доп. взносов на накопительную часть трудовой пенсии)

    Куда, как и когда подать документы?

    Описание примера: В 2015 году Жуков Л.Л. заплатил за обучение сына в автошколе 30 тыс.рублей. За 2015 год он заработал 300 тыс.рублей (уплачено 39 тыс.рублей налога). Подав декларацию 3-НДФЛ за 2015 год в налоговую инспекцию, Жуков вернул 3 900 рублей.

    • Договор с автошколой.
    • Лицензия автошколы.
    • Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, платежные поручения).
    • Документ, подтверждающий родственные связи (свидетельство о рождении, при получении вычета за ребенка).
    • Справка 2-НДФЛ (ее следует получить на работе).
    • Декларация 3-НДФЛ (о ее заполнении речь пойдет ниже).
    • Заявление на возврат НДФЛ (рассмотрено ниже).

    Если Вы хотите получить вычет за обучение ребенка в автошколе, то нужно нажать на зеленый плюс в правой части окна и ввести стоимость обучения в открывшемся окне. Здесь также нужно вводить полную стоимость обучения, даже если она превышает лимит в 50 000 рублей.

    Заполнение декларации 3 НДФЛ на вычет за обучение

    5. Сохраните декларацию (кнопка «Сохранить» в верхней части экрана), после чего распечатайте ее. Ниже Вы можете скачать образец декларации по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета за обучение:

    Обратите внимание, декларацию 3-НДФЛ и комплект документов необходимый для получения налогового вычета, можно подать в налоговую службу в течение всего года, но не ранее окончания периода, за который заявляется вычет.

    • Обучение своего старшего сына в институте на очной форме обучения в размере 70 000 руб.
    • Обучение своего младшего сына в платном детском садике в размере 40 000 руб.
    • Обучение своей дочери в институте на заочной форме обучения в размере 60 000 руб.

    Первый этап – сбор необходимых документов

    1. Справку, из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения (необходима только в случае, если в договоре не указана форма обучения).
    2. Свидетельство о рождении ребёнка + копия.
    3. Копия свидетельства о браке (необходима в случае, если документы оформлены на одного супруга, а вычет за обучение ребёнка получает другой).

    4. Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (свидетельства о рождении).

    Заполнение декларации стандартное, вне зависимости от того, на какой конкретно вычет вы заявляете.

    Осуществляется двумя способами: посредством программы, разработанной ФМС — Возмещение НДС: Налогоплательщик, либо ручным способом в заранее распечатанной форме декларации.

    Высшее образование приобрело статус необходимого условия для получения высокооплачиваемого рабочего места.

    Если вы получаете высшее образование на внебюджетной основе, то имеете право воспользоваться налоговым вычететом за обучение. Аналогично, если оплачиваете обучение своему ребенку.

    Чтобы им воспользоваться, необходимо заполнить декларацию 3 НДФЛ. О том, как заполнить декларацию 3 НДФЛ на вычет за обучение за 2016 год, поговорим в данной статье.

    Ответы на все актуальные вопросы в одном месте

    Процедура заполнения начинается с внесения данных о том, кто платил за обучение: указание ФИО, ИНН, адреса регистрации, места и даты рождения, сведений о документе, удостоверяющем личность, месте проживания/нахождения.

    Далее указываются сведения о ежемесячных доходах, а также сумма налога, которая подлежит выплате. На основе введенных данных программа составит заполненную форму 3 НДФЛ.

    Ручной способ заполнения более трудоемкий, потому как необходимо будет разобраться с внесением в форму различных кодов: доходов, документов, категорий налогоплательщиков и др.

  • Заполнение 3-НДФЛ за обучение ребенка в 2016 году

    2 ребенка образец заполнения 3-ндфл за 2016 год на обучение на двух детей

    Чем руководствоваться при заполнении 3-НДФЛ за обучение ребенка? Какие есть особенности заполнения этой налоговой декларации в данном случае? Об этом – в нашей консультации.

    Способы

    Есть несколько способов оформить декларацию 3-НДФЛ за обучение детей в 2016 году:

    1. Собственноручно (в т. ч. на компьютере).
    2. В режиме онлайн в личном кабинете физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru.
    3. С помощью программы ФНС «Декларация 2016».

    Заметим, что у двух последних способов есть существенное преимущество: с ними намного меньше риск сделать ошибку или опечатку, поскольку встроенный алгоритм:

    • сам проставит нужные коды и значения в соответствующих строках;
    • сам отберет необходимые для заполнения листы.

    Также см. «Инструкция по заполнению 3-НДФЛ за 2016 год в программе «Декларация».

    С чего начать

    В стандартной ситуации – когда заявлен только образовательный вычет – налоговая декларация 3-НДФЛ за обучение детей будет состоять из 5 листов. Их крайне желательно заполнять в такой последовательности:

    • Титульный лист;
    • Лист Е1;
    • Лист А;
    • Раздел 2;
    • Раздел 1.

    Плюс не забудьте приложить подтверждающие документы. В том числе – справку из высшего учебного заведения, что ребенок обучается на очной форме. Только она даёт право на вычет.

    Также см. «Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ».

    Правильный образец заполнения 3-НДФЛ на обучение ребенка, согласно установленному ФНС порядку, обязывает все суммы дохода, оплаты и вычетов приводить вплоть до копеек. А величину НДФЛ, наоборот – в полных рублях:

    • до 50 копеек – во внимание не берут;
    • 50 и более копеек – принимают за 1 рубль.

    Также см. «3-НДФЛ на обучение ребенка: образец заполнения».

    Особенности

    Есть важный нюанс заполнения 3-НДФЛ на обучение ребенка в 2016 году, который родителям не следует упускать из вида. Дело в том, что заявить образовательный вычет на детей – это право именно родителя (опекуна/попечителя) ребенка. Строго говоря, ребенок здесь никакой роли не играет. Поэтому на бланке 3-НДФЛ он нигде не фигурирует.

    Таким образом, декларацию на возмещение НДФЛ с оплаты обучения детей заполняет сам родитель. Он же на каждом листе формы 3-НДФЛ должен проставить свою подпись, поскольку подает эту декларацию исключительно от своего имени как родителя, который из своих средств оплачивал учёбу отпрыска.

    Максимально возможный вычет за образование КАЖДОГО ребёнка составляет 50 000 рублей (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Обычно такой размер и заявляют в Листе Е1 декларации.

    Многие не знают, как заполнить 3-НДФЛ за обучение ребенка, если потратились на образование сразу нескольких своих детей. Всё просто: это значит, что в рамках одной декларации 3-НДФЛ вы заявляете образовательные и стандартные вычеты по каждому ребенку. При этом действует общий порядок заполнения данного отчета.

    Любой пример заполнения 3-НДФЛ за обучение ребенка был бы неполным без указания в Листе Е1 стандартных детских вычетов (1400 р. – на первого и второго). Право на них возникает, когда:

    1. Ребенку ещё не исполнилось 24 года.
    2. Он проходит обучение на дневной форме.
    3. Зарплатный доход родителя с начала года не превысил 350 000 рублей (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).

    В данном примере Листа Е1 с восьмого месяца от начала года зарплатный доход родителя перевалил за 350 000 рублей. Поэтому детский вычет более не положен. Поэтому в строке 030 он ставит «7», а в строке 040 – 9800 р. (1400 р. × 7 мес.). Далее два вида вычетов – детский и за учебу детей – суммируют.

    Также см. «Лист Е1 декларации 3-НДФЛ за 2016 год: заполнение».

    Размеры предоставленных стандартных вычетов на детей берут из справки о доходах по форме 2-НДФЛ за 2016 год, которую запрашивают в бухгалтерии работодателя.

    Также см. «Как заполнить 3-НДФЛ по справке 2-НДФЛ».

    Все показатели для заполнения Листа А родитель тоже берет из справки 2-НДФЛ. Заметьте, что облагаемый доход –строка 080 – не должен включать стандартный детский вычет.

    Также см. «Как заполнить Лист А декларации 3-НДФЛ за 2016 год: образец».

    В Разделе 2 делают окончательный расчет НДФЛ. Если разница показателей строк 070 и 080 отрицательная (стр. 140), значит, налог из бюджета за оплату обучения ребенка можно вернуть.

    Также см. «Как заполнить Раздел 2 формы 3-НДФЛ за 2016 год».

    Поделитесь с друзьями в соц.сетях

    Как заполнить 3-НДФЛ. Для вычета за обучение или лечение на ПК

    2 ребенка образец заполнения 3-ндфл за 2016 год на обучение на двух детей

    Итак, учитесь Вы, например, заочно… Или Ваш ребенок учится очно, а Вы за него оплачиваете обучение. В этом случае можно вернуть себе в карман 13 % от суммы, потраченной на свое обучение или обучение ребенка.

    Вычет можно получить не более, чем за предшествующих три календарных года. Так определено в Налоговом кодексе Российской Федерации. Все, что нужно для получения вычета, — это заполнение декларации по форме 3-НДФЛ.

    О том, как заполнить 3-НДФЛ, читайте далее.

    1. Копию лицензии учебного заведения, заверенную печатью учебного заведения

    2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты за обучение в конкретном году, в котором Вы хотите получить налоговый вычет.

    3. Копию договора о платном обучении, в котором четко и ясно прописана стоимость обучения в конкретном году

    4. Справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия вашей организации, в которой вы работаете. дело в том, что возврат 13 % от потраченной на обучение суммы происходит за счет уплаченного государству так назваемого подоходного налога.

    5. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за тот год, за который Вы хотите получить налоговый вычет.

    Собственно о том, как заполнить 3-НДФЛ, мы и поговорим далее.

    Куда подавать декларацию по форме 3-НДФЛ

    Декларация по форме 3-НДФЛ всегда подается по месту постоянной или временной регистрации (прописки). При этом место работы или проживания значения не имеют, так как налоговый орган ставит налогоплательщика на учет по месту его жительства (под местом жительства налоговики понимают именно адрес прописки).

    Если вы не знаете код Вашей ИФНС, то на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы есть сервис, который позволяет узнать код ИФНС по адресу вашего места жительства. сервис доступен по ссылке https://service.nalog.ru/addrno.do. На скриншоте далее Вы можете видеть принцип работы сервиса: после ввода адреса на экране отображается код ИФНС и код ОКТМО.

    Как заполнить 3-НДФЛ для вычета за обучение. Три способа

    Вкратце есть три варианата.

    Способ заполнения 3-НДФЛ №1

    Заполнить декларацию вручную шариковой ручкой. Для этого нужно будет в вашей налоговой инспекции взять бланк декларации по форме 3НДФЛ или скачать бланк с официального сайта Федеральной налоговой службы www.nalog.ru или какого-либо бухгалтерского сайта.

    На этом варианте останавливаться не будем, так как, на мой взгляд, он вызовет больше вопросов, как-то: какой КБК указать, в какую строчку поставить ту или иную цифру и т.д.

    Впрочем, проконсультировать о том, как заполнить 3-НДФЛ может и сотрудник налогового органа при личном визите в инспекцию или при звонке в налоговую. Впрочем, вряд ли вы поймете все рекомендации налогового инспектора с ходу.

    Так что лучше записывайте полученные рекомендации на бумагу.

    Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка

    2 ребенка образец заполнения 3-ндфл за 2016 год на обучение на двух детей

    Последнее обновление 2018-09-27 в 14:57

    Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

    • Москва и область 8 (499) 577-01-78
    • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
    • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

    Вычет 3-НДФЛ за обучение ребенка позволяет родителям вернуть часть удержанных с них налогов — максимальная сумма возврата составляет 6 500 рублей в год. Чтобы получить эти деньги, нужно собрать документы и заполнить декларацию.

    Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение ребенка в 2018 году

    Заполнить декларацию на возврат средств за обучение ребенка можно несколькими способами:

    • вручную на бумажном бланке;
    • на компьютере с помощью специального программного обеспечения;
    • на компьютере в режиме онлайн на сайте ФНС России.

    Также можно обратиться в аудиторскую или юридическую фирму, которая заполнит любую отчетность на платной основе. Такие фирмы имеют свой стол или окно в любой налоговой.

    Но родители могут и сами заполнить декларацию и сохранить 1000-2000 рублей при себе. Для этого есть:

    • образцы заполненных бланков на стендах в здании ИФНС;
    • электронные образцы на сайте Налоговой службы;
    • ежегодная декларационная кампания, которая проводится в марте-апреле — сотрудники инспекции и практиканты консультируют по вопросам НДФЛ и помогают заполнить отчеты и написать заявления;
    • программа, разработанная ФНС России, которой легко пользоваться;
    • онлайн-сервис, также очень простой и удобный в эксплуатации.

    Важно! Заполняемый бланк должен быть актуальным. В Налоговый кодекс регулярно вносятся изменения, которые могут повлечь принятие новой формы декларации. Подача отчета устаревшей формы служит основанием для отказа по ней.

    Актуальный бланк декларации 3-НДФЛ можно скачать здесь.

    Важно! Код вычета на обучение ребенка в 2018 году не требуется заявителю, он нужен работодателю для формирования отчетности. По социальному возмещению за расходы на образование ребенка этот код равен «321».

    Образец и пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за учебу ребенка

    Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

    • Москва и область 8 (499) 577-01-78
    • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
    • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

    На сайте ФНС в разделе для физических лиц есть образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета за обучение ребенка.

     Но, во-первых, он за 2012 год, а с тех пор форма отчета поменялась несколько раз, а во-вторых, там рассматривается ситуация, когда заявитель хочет получить возмещение за расходы на образование и лечение.

    А в случае возмещения 3-НДФЛ за обучение ребенка нужно придерживаться ниже представленных образцов.

    Сначала будет показано заполнение бумажного бланка, а затем — в программе «Декларация».

    Полная форма отчета состоит из 20 листов, но никогда они все одновременно не нужны. Соискатель выбирает только те страницы, которые необходимы для его конкретной ситуации, а это примерно 5-7 листов.

    Чтобы понять, как указать социальные вычеты в 3-НДФЛ по обучению ребенка, приведем пример с исходными данными.

    Пример 1

    Смирнов Александр платит за учебу своей дочери Смирновой Ксении 70 000 рублей в год. Его ежемесячный доход составляет 30 000 рублей на протяжении последних 3 лет.

    Для отражения в 3-НДФЛ оплаты обучения ребенка берутся такие листы:

    • титульный;
    • раздел 1;
    • раздел 6;
    • лист А;
    • лист Е1.

    Бланк заполняется в обратном порядке.

    Этапы:

    1. Сначала берется лист Е1.
    2. Нужно указать ИНН, фамилию с инициалами.
    3. В строке «090» вписать сумму расходов по оплате образования ребенка, но не более 50 000 рублей — например, если Смирнов заплатил 70 000 рублей, он все равно пишет 50 000 в строке «090».
    4. По графам «110»,  и «180 и «190» указать то же значение.
    5. Ставятся подпись, дата.
    6. Далее берутся лист А и справка 2-НДФЛ.
    7. Опять указываются ИНН, фамилия с инициалами.
    8. Графы «010»-«030» заполняются согласно справке — в ее шапке есть реквизиты работодателя.
    9. Строки «070»-«100» берутся из итогов таблицы справки — зарплата за год, налог за год.
    10. Проставляются дата и подпись.
    11. Теперь раздел 2.
    12. Как и на прошлых листах, вписать фамилию, ИНН, дату и поставить подпись.
    13. Заполнить строки «010», «020», «030»-«040», «060», «070»,  «080» и  «140»  — все значения брать из листов А и Е1. Какие именно значения вписывать и как проводить расчет нужно внимательно прочитать подсказки в скобках под указанными графами.
    14. Далее перейти к разделу 1.
    15. Указываются фамилия с инициалами и ИНН, дата и подпись.
    16. Ставится «2» в строке «010».
    17. КБК — его нужно посмотреть на сайте ФНС. Важно указывать актуальный КБК, хотя он редко меняется.
    18. ОКАТО — также смотреть на сайте ФНС в разделе для физических лиц.
    19. В графе «050» указать значение из строки «100» раздела 2.
    20. Заполняется титульный лист — строго по паспорту. Место для проставления подписи и даты отмечено на картинке.

    Важно! В каждой клетке вписывать только одну букву или цифру, знаки пунктуации тоже записывать в отдельные ячейки. Писать строго печатными заглавными буквами. Можно сокращать слова, но нельзя черкать и исправлять написанное. Копейки не записываются, а рубли округляются по правилам математики.

    Образец заполнения можно скачать здесь.

    Еще проще оформить возврат налога 3-НДФЛ за обучение ребенка через программу «Декларация».

    Скачать ее можно здесь.

    Пошаговое заполнение 3-НДФЛ за обучение ребенка в 2018 году:

    1. Запустить программу кликом по значку, появившемуся на экране после установки.
    2. В правом меню выбрать раздел «Задание условий».
    3. Тип декларации — 3-НДФЛ.
    4. Если эта декларация — первая по данному периоду и по данному вычету, то номер корректировки остается «0».
    5. Нажав на кнопку с многоточием напротив строки «Номер инспекции», выбрать из списка необходимую ИФНС — по левую сторону будут коды, первые две цифры которых означают регион.
    6. Указать ОКТМО — его легко найти на сайте ФНС через сервис «Узнай реквизиты налоговой».
    7. Признак плательщика — иное лицо.
    8. Имеются доходы — оставить галочку на доходах по справке.
    9. Достоверность — выбрать «Лично» либо через доверенное лицо.
    10. В правом меню перейти к следующему разделу — «Сведения о декларанте».
    11. Заполнить первую часть раздела — имя, дата и место рождения.
    12. В строке «Вид документа» нажать на кнопку с многоточием и выбрать паспорт по коду «21».
    13. Реквизиты паспорта переписать с документа.
    14. Перейти к разделу доходов.
    15. Над блоком для записи выбрать ставку — одно из цветных чисел — 13.
    16. В блоке источников нажать на знак плюса.
    17. Открывшуюся форму заполнить по справке 2-НДФЛ, взятой в бухгалтерии.
    18. Поставить галочку в строке расчета стандартных вычетов — к социальному вычету будет прибавлен вычет за детей.
    19. В следующем блоке также нажать на знак плюса.
    20. В возникшем окне указать информацию о зарплате — выбрать код «2000», вписать размер зарплаты и указать месяц. Затем нажать на кнопку «Да».
    21. Строка дохода появится в блоке. Если по справке 2-НДФЛ зарплата одинаковая во все месяцы, то можно просто продублировать строку необходимое количество раз — кнопка для копирования находится под знаком плюса.
    22. Затем заполнить последние 3 строки в этом разделе — облагаемые доходы, налог начисленный и удержанный — значения брать из справки 2-НДФЛ.
    23. Далее перейти в раздел вычетов.
    24. Вверху выбрать «Социальные».
    25. Поставить галочку в строке «Предоставить…».
    26. В правом блоке нажать на плюс и указать сумму, которая была уплачена за год на учебу ребенка.
    27. В верхней панели нажать на кнопку «Проверить» — если присутствуют ошибки, то программа покажет их.
    28. Нажать «Просмотр» и увидеть итог — заполненный бланк.
    29. Нажать «Сохранить».

    Этот файл направляется в ИФНС через «Личный кабинет налогоплательщика» или портал «Госуслуги», а также допустима распечатка бланка и сдача лично, через представителя или отправка почтой — при этом все копии должны быть заверены нотариусом.

    Какую сумму указать в 3-НДФЛ за обучение ребенка

    К вычету принимаются расходы либо по фактическому размеру, либо до 50 000 рублей — какая из сумм меньше. В итоговой сумме расходов учитывается обучение в вузах, колледжах и т. п. и оплата автошколы и других учебных курсов.

    Пример 2 

    Лосева Марина учится в вузе на коммерческом потоке с 2014 года. За каждый учебный год нужно платить 40 000 рублей. Отец Марины платит половину суммы в сентябре, а остаток в январе, таким образом дробя оплату между двумя календарными годами.

    В 2018 году он подает бумаги на вычет, но ИФНС удовлетворяет его заявление лишь за оплаты с 2015 года, а 20 000 рублей, которые он заплатил в сентябре 2014 года, не попадают в последние 3 календарных периода и не могут приниматься к возмещению.

    В итоге за 2015 год он указывает 20 000 рублей расходов, а за 2016 и 2017 — по 40 000.

    Важно!

    Вычет на обучение ребенка за прошлые годы в одной декларации не указывается — нужно заполнять отдельную декларацию за каждый год.

    Итоги

    1. Декларацию 3-НДФЛ за обучение ребенка можно подать в бумажном и электронном виде.
    2. Заполнение декларации возможно вручную, через программу и онлайн.
    3. Чтобы направить отчет онлайн, нужно оформить сертификат электронной подписи на сайте ФНС.

    , пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

    • Москва и область 8 (499) 577-01-78
    • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
    • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

    Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение

    2 ребенка образец заполнения 3-ндфл за 2016 год на обучение на двух детей

    Официально трудоустроенные граждане, с доходов которых оплачивается НДФЛ, имеют право на получение налогового вычета за обучение. Это правило указано в ст. 219 п. 1 подп. 2 НК РФ.

    Вычет положен за оплату:

    • своего обучения;
    • обучения собственного ребенка в возрасте до 24 лет;
    • обучения подопечных в возрасте до 18 лет или бывших подопечных в возрасте до 24 лет;
    • обучения братьев, сестер, возраст которых не превышает 24 лет.

    Оформить налоговый вычет можно непосредственно через своего работодателя, который является налоговым агентом. Также можно самостоятельно подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Для ее заполнения потребуются следующие документы:

    • чеки об оплате обучения;
    • договоры на обучение;
    • справка 2-НДФЛ;
    • паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.

    В декларации можно учесть расходы за последние три календарных года. То есть, гражданин вправе вернуть НДФЛ и компенсировать издержки, начиная с 2016 года.

    Что нужно учесть при заполнении 3-НДФЛ за обучение ребенка

    Во-первых, чтобы получить вычет за обучение, ребенок должен обучаться на очной форме. Во-вторых, его возраст не должен превышать 24 года.

    Что еще учитывают:

    • В договоре на обучение, чеках на оплату в качестве заказчика должен числиться только один человек — гражданин, подающий на вычет.
    • Отчет предоставляют в ИФНС по месту регистрации;
    • Максимальная сумму вычета составляет 50 000 рублей на одного ребенка. Если оплата за обучение превышает этот лимит, остальную часть суммы не учитывают. То есть, если гражданин заплатил за обучение 75 000 рублей, вернуть он сможет не более 50 000 рублей.
    • За свое обучение можно вернуть до 120 000 руб.
    • Вычет предоставляют одному из родителей/опекунов/попечителей/приемных родителей. Также они могут поделить право на вычет в определенных ими долях.

    Согласно законодательству, получить вычет может только плательщик подоходного налога. Но есть исключение. Также на вычет могут рассчитывать пенсионеры, которые за последние три года были трудоустроены официально какой-либо период.

    Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение в программе

    Изначально нужно скачать эту программу с официального сайта Налоговой Инспекции. Выбирать ее нужно в соответствии с отчетным годом. Например, если требуется заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2017 год, выбирают программу «Декларация 2017», за 2018 год — «Декларация 2018» и так далее.

    Как только программа скачена, можно приступать к заполнению отчета.

    Первая вкладка «Задание условий». В ней указывают следующее:

    • Тип декларации — 3-НДФЛ;
    • Общая информация — код ИФНС (в которую подают отчет, выбирают из списка), номер корректировки (при первичной подаче декларации проставляют «0»);
    • Признак налогоплательщика — физическое лицо;
    • Имеются доходы — ставят отметку в поле «Учитываемые справками о доходах физлица»;
    • Доверенность подтверждается — отмечают, как сдают отчет (лично или через представителя физического лица).

    Вторая вкладка — «Сведения о декларанте». В ней отражают следующие данные:

    • ФИО налогоплательщика, его ИНН, дату и место рождения;
    • Данные о гражданстве (гражданин РФ, лицо без гражданства);
    • Код страны (РФ-643, код государства выбирают из списка);
    • Сведения о документе, удостоверяющем личность (выбирают вид документа и указывают его серию, номер, дату выдачи и кем выдан).

    Третья вкладка «Доходы, полученные в РФ». В ней указывают следующее:

    • Источник выплат — выбирают облагаемую базу (по ставке 13%), указывают данные работодателя (если физическое лицо официально работает у нескольких работодателей, место работы добавляют нажатием на зеленый «+»);
    • Информация о доходах — данные берут из справки 2-НДФЛ;
    • Итоговые суммы по источнику выплат — программа автоматически проводит расчет сумм, остается только сверить их с суммами в справке 2-НДФЛ.

    После этого переходят к заполнению вкладки «Вычеты». В ней активируют «Предоставить социальный налоговый вычет». В поле «Суммы, затраченные на» выбирают необходимо окошко: свое обучение или суммы, уплаченные за обучение детей. Указывают сумму расхода.

    Созданную декларацию можно сразу проверить и распечатать. Также можно сохранить ее на компьютере или съемном носителе.

    Как заполнить 3-НДФЛ за обучение на бумажном носителе

    В форме заполняют следующие разделы:

    • Титульный лист;
    • Разделы 1 и 2;
    • Приложения 1 и 5.

    Данные прописывают черной или синей ручкой. Недопустимы исправления в отчете. Суммы указывают целыми значениями. Копейки округляют по правилами математики.

    Заполнение 3-НДФЛ за учебу: титульный лист, Разделы 1 и 2

    Изначально указывают информацию на Титульном листе налоговой декларации. ИНН записывают в верхнем поле. Проставляют номер корректировки. Если отчет подают впервые, проставляют «0».

    В поле «Налоговый период» указывают «34». Он показывает, что отчет подают за календарный год. Затем проставляют данные в поле «Отчетный год». В нем проставляют год, за который заполняется декларация.

    Затем указывают код ИФНС, в которую подают декларацию. Проставляют код страны. Для Российской Федерации — 643. Прописывают код категории налогоплательщика в 3-НДФЛ. Для физических лиц — 760.

    Указывают ФИО, дату и место рождения, паспортные данные, номер контактного телефона. В конце листа прописывают код статуса налогоплательщика — 1.

    В поле «Доверенность и полноту сведений…» указывают свое ФИО или данные представителя, действующего на основании доверенности.

    В Разделе 1 отражают суммы налога к уплате или доплате в бюджет. Также в нем указывают суммы, которые необходимо вернуть из бюджета.

    Поля в Разделе 1 заполняют на основании данных, указанных в Разделе 2.

    В начале страницы указывают ИНН и ФИО налогоплательщика. В строке 010 проставляют код 2, так как нужно выполнить возврат из бюджета. В строке 020 проставляют КБК, в строке 030 — ОКТМО. Эти данные можно узнать на официальном сайте Налоговой Инспекции.

    В строке 040 ставят значение «0», если налогоплательщик полностью рассчитался по подоходному налогу. В строке 050 указывают сумму налога, которую нужно вернуть из бюджета (сумма возврата).

    Раздел 2 предназначен для отражения доходов, которые были получены налогоплательщиков, и которые облагаются НДФЛ. В поле 001 проставляют налоговую ставку в размере13%. В поле 002 — код вида дохода 3 «иные доходы». К этой группе относятся доходы, полученные в виде заработной платы и другие.

    В поле 010 указывают общую сумму дохода, облагаемого по ставке 13%. В поле 030 — сумму, которая подлежит налогообложению. В поле 040 — сумму налоговых вычетов.

    Заполнение других полей в Разделе 2:

    • строка 060 — налоговая база;
    • 070 — общая сумма налога, исчисленную к оплате;
    • 080 — сумма удержанного НДФЛ;
    • 160 — сумма расходов на обучение.

    Данные для заполнения полей в Разделе 2 берут из предварительно заполненных приложений.

    Заполнение 3-НДФЛ на обучение: Приложения 1 и 5

    В Приложении 1 в поле 010 указывают налоговую ставку 13%. Затем заполняют данные о работодателе или другом источнике дохода. Для отражения такой информации предназначены строки 030-060.

    В поле 070 указывают общую сумму дохода, которую получило физическое лицо в отчетном году. В поле 080 — сумму налога, удержанную с доходов налогоплательщика.

    В Приложении 5 отражают суммы стандартных, инвестиционных и социальных вычетов, которые могут быть предоставлены физическому лицу на основании заявления (в соответствии со ст. 218-219, 219.1 Налогового Кодекса РФ).

    В поле 130 указывают расходы на свое обучение, обучение близких родственников в возрасте до 24 лет. Эту же сумму прописывают в полях 180-200.

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.