Образец заполнения 3 ндфл при возврате за лечение 2020

Содержание

Образец и инструкция по заполнению 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение

Последнее обновление 2019-01-21 в 16:10

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

Москва и область 8 (499) 577-01-78
Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Согласно пп.3 п.1 ст.219 НК, 13% от расходов, понесенных на медицинские услуги, возможно вернуть. Для этого достаточно обратиться к работодателю или заполнить и направить в налоговую декларацию 3-НДФЛ. В материале:

разберем на примерах, как заполнить 3-НДФЛ на лечение себя и членов своей семьи;
поясним, какие особенности нужно учитывать при декларировании расходов на стандартные и дорогостоящие услуги;
дадим образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет на лечение в программе «Декларация» и на бумаге. Скачать бланки 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение можно по ссылке.

Общие условия заполнения декларации на лечение

Итак, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ за медицинские услуги, приготовьте:

паспорт;
справку о доходах за 2018 г.;
договор на оказанные услуги;
платежные документы;
оригинал специальной справки для ФНС (ее выдает мед. учреждение);
санаторную книжку, точнее ее корешок (если подаете 3-НДФЛ на лечение в санатории);
документы о родстве (если заполняете 3-НДФЛ за лечение родителей, ребенка или супруга).

В бланке декларации всего 13 страниц. На этот вид вычета достаточно только 5:

Титульный лист;
Разделы 1 и 2;
Приложения 1 и 5.

Обратите внимание! С 2019 г. произошли изменения в том, какой лист заполнять в 3-НДФЛ при лечении. Если в отчетах за 2015-2017 гг. медицинский соц. вычет отображается на листе Е1, то в новой форме эти данные заносятся в Приложение 5. Обозначения других страниц также поменялось.

Прежде, чем перейти к примерам, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ за лечение, кратко разберем разницу между видами мед. услуг. Для налоговой мед. учреждение выписывает особую справку и проставляет в ней сумму и код оказанной услуги:

код «1» значит, что услуги относятся к стандартным. Максимальный вычет по ним ограничен 120 000 руб. в год в совокупности с другими соц. вычетами (кроме благотворительности и обучения детей);
кодом «2» маркируется дорогостоящее лечение. Такие расходы не ограничен лимитом по вычету.

Примеры заполнения 3-НДФЛ по вычету на лечение

Москва и область 8 (499) 577-01-78
Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Важно! Далее приведены примеры заполнения 3-НДФЛ за лечение за 2018 год по инструкции, утв. Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Подавать декларацию за предыдущие годы нужно на других бланках, каждый из которых применяется для определенного года.

Пример 1

Василий работает техником на заводе. По данным, указанным в справке 2-НДФЛ, за 2018 г. он заработал 561 600 руб. Работодатель удержал с дохода 13% НДФЛ — 73 008 руб.

В 2018 г. Василий болел. Лечился в частной клинике. За услуги отдал 31 900 руб. На эту сумму ему выдали в клинике справку с кодом «1». Еще в этом же году Василий оплатил дорогостоящую операцию для отца-пенсионера. Потратил на нее 187 900 руб. За операцию клиника выписала Василию справку с кодом «2».

Чтобы не разбираться, как самому заполнить 3-НДФЛ на лечение на бумажном бланке, Василий решил воспользоваться бесплатной программой «Декларация».

Образец заполненной декларации 3-НДФЛ на лечение и дорогостоящее лечение и по этому примеру доступен для скачивания.

Порядок работы в программе (по данным из Примера 1):

На стартовой вкладке задаем общие условия.

Номер инспекции и ОКТМО выясняем, забив свой домашний адрес в специализированном сервисе ФНС.

На второй вкладке заполняем личные данные.

В бумажном виде заполненные данные отражаются на титульном листе декларации.

На третьей вкладке, используя данные из справки 2-НДФЛ, указываем информацию о работодателе.

Там же в нижем поле вносим данные о полученном доходе по месяцам. Заполняем сумму удержанного НДФЛ. Все данные берем из справки о доходах.

На бумажном бланке это выглядит так:

На вкладке вычетов выбираем нужный подраздел. В строке «лечение» ставим сумму, на которую выписана справка с кодом «1». В строке «дорогостоящее лечение» заносим те расходы, которые мед. учреждение маркировало кодом «2».

В Приложении 5 данные распределяются так:

Все сведения в программе заполнены. Система автоматически формирует декларацию. В Разделе 2 сводит данные и считает НДФЛ.

В Разделе 1 программа самостоятельно указывает итоговую сумму НДФЛ к возврату.

Остается только проверить и распечатать готовый отчет для налоговой.

Важно! Обратите внимание, что при заполнении декларации (ни в программе, ни на бланке) нет разницы, чье лечение вы оплачиваете, свое или родственников. Понесенные расходы распределяются по строкам только в зависимости от вида оказанных мед. услуг (дорогостоящие или стандартные).

Согласно п.2 ст.219 НК еще до окончания отчетного года налогоплательщик вправе обратиться за пересчетом НДФЛ к работодателю. Сумму и код предоставленного вычета работодатель отражает в Разделе 4 справки 2-НДФЛ. Если до конца года человек не возместил НДФЛ в полном объеме, на остаток он вправе подать декларацию.

Важно! Коды вычета на лечение в справке о доходах:

— 324 — стандартное;

— 325 — взносы на полис ДМС;

— 326 — дорогостоящее.

Пример 2

У Светланы есть 10-летний сын. На него женщина получает на работе стандартный вычет 1 400 руб. в месяц. В 2018 г. мальчик лечился в платной больнице. Светлана отдала за мед. услуги 69 800 руб. Она решила возместить налог у работодателя. С уведомлением обратилась к нему в ноябре 2018 г.

Зарплата у Светланы 28 000 руб. в месяц. В 2019 г. женщина получила справку о доходах за 2018 г.:

общий доход — 336 000 руб.;
удержанный налог — 34 580 руб.
представлен вычет с кодом 126 (стандартный) — 16 800 руб.
предоставлен вычет с кодом 324 (стандартные мед. услуги) — 53 200 руб.

Светлана заполняет 3-НДФЛ на лечение в программе, чтобы получить остаток возмещения по затратам на врачей:

Предоставленные работодателем вычеты она отражает на вкладке доходов.

На вкладке вычетов указывает полные расходы на лечение сына.

С учетом предоставленного работодателем вычета Светлане вернут из бюджета: (69 800 – 53 200) × 13% = 2 158 руб.

Пример 3-НДФЛ за лечение ребенка с частичным предоставлением вычета работодателем скачивайте здесь.

Итоги

В декларации на социальный вычет на лечение расходы на мед. услуги отражаются в Приложении 5.
Отдельно выделены поля для разных видов мед. услуг: стандартных и дорогостоящих.
Разделения расходов на лечение самого налогоплательщика и родственников нет. Эти затраты указываются вместе по каждому виду.
Если в течение отчетного года часть вычета была предоставлена работодателем, это также нужно отразить в декларации.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Москва и область 8 (499) 577-01-78
Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Образец заполнения 3-ндфл в 2020 году за лечение

Образец заполнения 3 ндфл при возврате за лечение 2020

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Образец заполнения 3-ндфл в 2020 году за лечение». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Есть еще один вариант – не ждать наступления следующего года, а компенсировать уплаченный НДФЛ в текущем отчетном году, осуществив соответствующую процедуру через лицо, выплачивающее гражданину доход. Если социальный вычет оформлялся физлицом через работодателя, отсутствует необходимость в составлении и подаче декларации 3-НДФЛ.

Правила заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение за 2020 год – образец и бланк

Данная компенсация предоставляется физлицу в порядке социального вычета по уплаченным суммам НДФЛ. Если же за отчетный год гражданин фактически не уплачивал НДФЛ, оформление соцвычета для него в этом случае не представляется возможным.

Как составить Первое приложение?

титульный лист (вступительная часть, на странице 1);
первый раздел формы (результирующие данные, на странице 2);
второй раздел формы (база/сумма налогообложения, на странице 3);
первое приложение (для отечественных источников поступлений физлица, на странице 4);
второе приложение (для зарубежных источников поступлений физлица, на странице 5);
пятое приложение (для вычисления социального вычета, на странице 8).

А — для полученных доходов в Российской Федерации.
Б — для доходов от источников за пределами Российской Федерации.
В — для доходов от предпринимательской, адвокатской деятельности, частной практики.
Г — для доходов, не подлежащих обложению.
Д1 — для имущественных вычетов по приобретенной недвижимости.
Д2 — для имущественных вычетов по доходам от продажи имущества.
Е1 — для расчета стандартных и социальных вычетов.
Е2 — для расчета сумм добровольных пенсионных взносов и инвестиционных налоговых вычетов.
Ж — для расчета профессиональных налоговых вычетов.
З — для расчета дохода от операций с ценными бумагами (5 страниц).
И и Приложение Листа И — для расчета дохода от участия в инвестиционных товариществах.
Приложение к форме налоговой декларации — для расчета дохода от продажи недвижимости.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Декларацию необходимо распечатать в двух экземплярах и подписать. Один экземпляр декларации со всеми подтверждающими документами передается инспектору, а на втором экземпляре ставится отметка (дата и подпись налогового инспектора) о приеме и возвращается вам. Это будет являться подтверждением о сдаче 3-НДФЛ.

Новая форма декларации 3-НДФЛ

Подать Декларацию 3-НДФЛ на имущественный налоговый вычет можно за три предыдущих года. Необходимо заполнить три отдельных форм деклараций, так как формы каждый год меняются и подавать следует по форме той декларации, которая действовала за соответствующий год.

Если вы не воспользовались вычетом ранее, то можете сразу в один год подать за три предыдущих.

Неиспользованный имущественный вычет по расходам на строительство, покупку недвижимости и уплаченные по нему проценты по займу за один год переносится на следующие года, пока не воспользуетесь полностью.

Заполнение декларации 3 НДФЛ на лечение зубов – это одно из условий получения налогового вычета за стоматологические услуги. Стоит знать, что полное возмещение понесенных затрат возможно только в том случае, если лечение можно отнести к категории дорогостоящего.

: С какого периода в белгороде оплачивают общедомовые нужды

Пример Заполнения 3 Ндфл За Лечение В 2020

Чтобы получить эти деньги на банковский счет, надо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, приложить к ней копию лицензии клиники; врачебную справку с указанием вида лечения; финансовый документ на оплату медицинских услуг; справку по заработной плате формы 2-НДФЛ за 2020 год; личное заявление с указанием банковского счета.

Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ

Заполняя строку «Адрес места жительства», обратите внимание, что данные в нее вносится по месту прописки, даже если физическое лицо проживает по адресу временной регистрации. Только при отсутствии постоянной прописки в паспорте можно подавать декларацию в ИНФС по месту пребывания (временной регистрации).

При покупке квартиры в кредит, нормами законодательства предусмотрено использование вычета на уплату процентов после истечения кредитования. Для этого отдельно подсчитывается переплата по банковской выписке и вносится в отдельные поля. Сумма возврата за частный дом включает стоимость земельного участка. Однако претендовать на начисление процента стоимости от отдельной земли невозможно.

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ

Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2017 год (c 19 февраля 2020 года)

Декларация 3 НДФЛ подается по форме КНД 1151020 с использованием справки о заработной плате нового образца для 2020 года. Физическим лицам, сменившим ранее место работы, придется вновь заказывать документ для вычета.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по полученным доходам? Если оформление налоговой декларации 3-НДФЛ осуществляется по доходам, в ней обязательно должны быть заполнены листы, имеющие отношение к доходам.

Пример — приложение 1 декларации 3-НДФЛ для доходов, полученных в РФ. Если по этим доходам есть возможность использовать право на вычеты, нужно заполнять и соответствующие этим вычетам листы.

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ

Каковы правила заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ для получения возмещения налога? Если заполнить декларацию 3-НДФЛ необходимо для получения возмещения налога из бюджета, в ней заполняются листы по доходам, выплаченным налоговым агентом (агентами), а также листы по вычетам, дающим право на возврат налога.

Когда необходимо составление и оформление 3-НДФЛ

Если в отчетном году получены доходы, с которых налог не был удержан (например, от продажи или сдачи в аренду имущества, от предпринимательства, дарения, выигрышей). В этом случае нужно узнать, как правильно заполнить 3-НДФЛ по доходам, с которых надо заплатить налог. При этом желательно найти соответствующий образец заполнения 3-НДФЛ.
Если в отчетном году был излишне уплачен НДФЛ (и нет возможности вернуть его через налогового агента) или понесены расходы, по которым можно возместить НДФЛ из бюджета (имущественный или социальный вычеты). В этой ситуации важно понять, как заполнить 3-НДФЛ, чтобы не возникло проблем с возвратом налога.
Нелишним будет знакомство с образцом заполнения 3-НДФЛ по соответствующим вычетам.

Несомненно, предусмотрена и поправка на невежество или забывчивость граждан. Срок давно при обращении за кэшбеком равняется трем годам. Это значит что в 2020 году вы сможете компенсировать процент от затрат на лечение в 2016-2020 годах.

Но для этого нужно будет за каждый год подготовить свой комплект бумаг, заполнить свою декларацию, написать свое заявление. Подать же их можно оптом в один заход.

В пункте «010» ставите 2 – возврат из бюджета.
В строке «020» указывается код бюджетной классификации налоговых доходов (КБК), по которому должны произвести возврат. В данном случае, внесите 18210102010011000110. Для других ситуаций КБК можно определить с помощью сервиса на сайте Федеральной налоговой службы.
Код по ОКТМО («030») можно узнать в налоговой инспекции, либо на сайте ФНС. Код ОКТМО может содержать до 11 знаков. Если ваш код содержит меньше цифр, то в оставшихся ячейках нужно поставить прочерки.
В строке «040» ставим прочерки, так как НДФЛ уже переведен государству работодателем.
В пункте «050» прописывайте сумму, которую рассчитали в пункте «140» Раздела 2.

: Очередь на переселение аварийного жилья омск на 2020 год

Сроки и порядок сдачи декларации 3-НФДЛ в 2020 году

В новой редакции из титульного листка убрали показатель «Налоговый период», заменив его другим: «Отчетный год». Теперь не надо думать, какой именно период имеется здесь в виду (месяц, квартал, полугодие или что-то другое). Становится понятно, что форма заполняется за год.
Показатель «Статус налогоплательщика» заменен на «Код статуса налогоплательщика».
В Разделе 1 изменения коснулись только индекса: 0331 5026. Остальные показатели остались прежними.
Раздел 2 остался с теми же показателями, только изменилась нумерация строк и индекс.
Листы А, Д и так далее заменены номерными Приложениями.
В новой форме 3-НФДЛ заполняются, как и прежде, только те страницы, для которых есть информация у данного налогоплательщика.

«01» — собственник объекта
«02» — супруг собственника объекта
«03» — родитель несовершенного ребенка — собственника объекта
«13» — родитель, заявляющий общую долевую собственность на себя и своего несовершеннолетнего ребенка (детей)
«23» — налогоплательщик, заявивший общую долевую собственность супруга и своего несовершеннолетнего ребенка (детей)

Инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ

Удобней всего заполнять форму декларации в обратном порядке. Сначала следует заполнять листы по налоговым вычетам, иным доходам — с листа А по И с приложениями, а затем общие данные заносятся в разделы 2 и раздел 1. Последним заполняется Титульный лист, подсчитав общее количество листов.

Стоматологическая помощь входит в число дорогостоящих медицинских услуг, и по таким расходам государством в 2020 году предусмотрен налоговый вычет на лечение зубов.

Заявление на него могут подать только работающие жители России, с зарплаты которых организация официально выплачивает 13%.

Такое налоговое послабление поможет частично вернуть немаленькие деньги, израсходованные на лечение или протезирование.

Для того чтобы составить декларацию 3-НДФЛ за лечение зубов следует придерживаться аналогичной последовательности, как и по возмещению затрат по другим медицинским услугам.

После заполнения всех пяти листов, декларант подписывает бланк и в сопровождении с подтверждающими документами и справками передает пакет в налоговую.

Сделать это можно лично, попав на прием к специалисту территориального отделения ФНС либо через почту, отправив пакет с описью.

Какие нужны документы для возврата 3-НДФЛ за стоматологические услуги?

Соблюдая определенную последовательность, оформление документов не составит большого труда. Основанием для получения компенсации служат документы, подтверждающие несение налогоплательщиком расходов, связанных с лечебными мероприятиями. Собрав требуемые документы, граждане заполняют декларацию на возврат 3-НДФЛ за лечение.