3 ндфл для иностранного гражданина 2020

Налоговая декларация новая форма 3-НДФЛ за 2019 год: скачать образцы 2020

В 2020 году в очередной раз изменилась форма налоговой декларации по налогу на доходы физ.лиц — 3-НДФЛ. Новый бланк учитывает все изменения, которые были внесены в НК РФ за прошедший год.

Объем отчета сохранился и составляет 13 листов, однако скорректировано содержание 2, 5 и 7 Приложения и сменены штрих-коды на страницах.

Ниже предлагаем бесплатно скачать бланк новой формы 3-НДФЛ в формате excel, а также примеры заполнения  отчетности за 2019 год для различной категории физических лиц (при продаже машины, квартиры, покупке жилья, для ИП в обычном и нулевом виде, для социального вычета за лечение и обучение).

Новая форма 3-НДФЛ в 2020 году

За 2019 год декларация 3-НДФЛ утверждена Приказом ФНС России №ММВ-7-11/569@ с учетом изменений из приказа №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019.

Скачать данный обновленный бланк в excel можно ниже.

Форма представлена 13-тью страницами:

• титульная первая — заполняют все физ.лица независимо от причины оформления отчета;
• раздел 1 — заполняют все, подводятся итоги декларируемых сведений и показывается итоговая сумма НДФЛ к перечислению или возврату либо отсутствие налоговой обязанности;
• раздел 2 — заполняют все, приводятся вычисление базы для подоходного налога и сам НДФЛ, далее итоговая информация вносится в первый раздел;
• прилож. 1 — страница для отражения данных о выплатах от российский компаний работодателей, а также отражения прочих доходов, например, от продажи имущества (заполняют для получения имущественного, социального и других вычетов, для самостоятельной уплаты НДФЛ);
• прилож. 2 — страница для отражения данных о выплаты от иностранных компаний (заполняют лица, получающие доход от иностранцев);
• прилож. 3 — показываются доходы/расходы от деятельности ИП, адвокатов, нотариусов, частнопрактикующих лиц для уплаты соответствующего налога по итогам за год;
• прилож. 4 — отражаются сведение о не облагаемых НДФЛ доходах, имеющих место в отчетном году (подарки, материальная помощь, призы, возмещения), страница заполняется только при наличии указанных видов выплат;
• прилож. 5 — приводится вычисление стандартных вычетов (если их не предоставил работодатель), социальных вычетов за лечение и обучение (для возврата НДФЛ по расхода на медицинские и образовательных услуги), инвестиционных вычетов;
• прилож. 6 — заполняются данные для получения вычета от продажи имущества (квартир, машин);
• прилож. 7 — данные для возврата налога в связи с покупкой недвижимости;
• прилож. 8 — заполняется для получения вычетов по операциям с ценными бумагами;
• расчет к прил.1 — показываются данные о продаже недвижимости (рассчитывается сумма полученного дохода);
• расчет к прил.5 — рассчитываются социальные вычеты (кроме лечения и обучения).

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ в программе Декларация 2019.

Скачать актуальный бланк в xls

Скачать новую форму налоговой декларации 3-НДФЛ на 2020 год в excel.

Особенности заполнения налоговой декларации за 2019 год

В новой форме изменения не так значительны, некоторые их даже не заметят.

Изменились в новой 3-НДФЛ:

• прилож. 2 (данные о выплатах от иностранцев);
• прилож. 5 (данные о стандартных, социальных вычетах) — поменялось всего 2 строки в связи с отдельным отражением расходов на лекарства и на медицинские услуги;
• прилож.7 (данные о купленной недвижимости для вычета и возврата НДФЛ) — добавилось поле для указания способа приобретения жилья и код номера объекта.

Кроме того, в новой налоговой декларации по НДФЛ поменялись все штрих-коды. Именно по ним можно отследить актуальной заполняемой формы.

Кто и когда сдает 3-НДФЛ — сроки и место подачи

Заполнить и сдать новую декларацию 3-НДФЛ нужно в 2020 году за 2019 следующим лицам:

• ИП для уплаты налога от результата предпринимательской деятельности;
• частнопрактикующие лица для уплаты налога от результата своей деятельности;
• граждане для самостоятельно уплаты НДФЛ в связи с полученным доходом;
• граждане для получения вычета по доходу от продажи имущества (квартиры, машины) и уплаты налога;
• граждане для вычета по затратам на лечение и лекарства и возврата НДФЛ в связи с этим;
• граждане для вычета по тратам на учебу и возврата НДФЛ в связи с этим;
• граждане для вычета по расходам на жилье и возврата налога.

Сроки подачи налоговой декларации за 2019 год:

• не позднее 30 апр. 2020 года;
• в течение года с целью возврата подоходного налога по произведенным расходам в 2019 году.

Как заполнить ИП?

Предприниматели должны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ только в том случае, если они ведут деятельность на общей системе налогообложения (ОСНО). На спецрежимах сдаются свои формы деклараций.

ИП нужно заполнить следующие страницы в новой 3-НДФЛ:

Если ИП зарегистрирован, но деятельность не вел в 2019 году, то отчитаться нужно все равно — подается нулевая 3-НДФЛ, где заполнена титульная страница, раздел 1 и 2 с нулями или прочерками вместо сумм. Отчет необходимо, чтобы показать налоговикам, что налоговая обязанность за 2019 год у них отсутствует.

Сроки подачи для ИП — до 30 апр.2020 года включительно.

Способ подачи — любой (бумажный, электронный). Заполнить налоговую декларацию можно ручкой, на компьютере, в программе, в личном кабинете.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ для ИП за 2019 год.

Нулевая декларация для ИП за 2019 год.

Как оформить при продаже квартиры?

Если в 2019 года человек продал дом, квартиру, землю, дачу, комнату, то он получил доход, который при определенных условиях подлежит налогообложению — с дохода вычисляется 13 процентов, которые перечисляются в бюджет. Если есть право на имущественный вычет, то от размера стоимости квартиры можно отнять размер вычета, 13% налога считаются от результата разности.

Не нужно заполнить 3-НДФЛ и платить налог в случае, если человек владел недвижимостью:

• не менее 3 лет (в случае получения данной квартиры по наследству, в дар, при приватизации, по договору пожизненного содержания;
• не менее 5 лет (в остальных случая).

Пример:

1. Человек купил квартиру в 2015 году, продал в 2019. В его собственности она была 4 года, получено жилье по договору купли-продажи, значит, продавец должен заполнить декларацию 3-НДФЛ и заплатить 13%.
2. Человек получил в наследство дачу в 2015 году, продал ее в 2019. В собственности дача была 4 года, но так как она получена в порядке наследования, то налоговая обязанность отсутствует, заполнять форму 3-НДФЛ не нужно.

Продавцу квартиры нужно заполнить:

Сроки подачи новой декларации — до 30 апр. 2020 года.

Заплатить налог нужно до 15 июля 2020.

Способ подачи — любой удобный (электронно через личный кабинет, на бумаге).

Заполнить можно в программе или самостоятельно.

Скачать образец новой формы 3-НДФЛ при продаже квартиры за 2019 год.

При продаже машины

Если в 2019 года человек продал автомобиль, которым владел менее 3 лет, то нужно отчитаться перед ФНС о полученном доходе. Такой доход подлежит налогообложению — 13% от поступлений за минусом вычета.

Вычетом может выступать сумма в 250 000 руб. или фактическая величина расходов, произведенных на приобретение данной машины.

Если машины в собственности 3 и более лет, то заполнять налоговую декларацию и сдавать ее в ФНС не нужно.

Сроки подачи отчета — до 30 апр. 2020.

Срок уплаты НДФЛ — до 15 июля 2020.

Скачать образец новой формы 3-НДФЛ при продаже машины за 2019 год.

Пример нулевой декларации при продаже автомобиля.

При покупке жилья для имущественного вычета

Если человек купил в 2019 года жилье, то он имеет расходы, которые можно показать налоговикам. Налоговая вернет 13% от потраченных денег, но не более чем 260 000 руб. (максимум ограничен имущественным вычетом — 13% от 2 000 000).

Вернуть НДФЛ по затратам на новое жилье не получится за 2019 год, если:

• в 2019 человек не платил НДФЛ;
• вычет использован ранее;
• нет документов, доказывающих расходы.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ при покупке для возврата налога за 2019 год — любой день 2020 года (ограничений нет).

Способ подачи формы отчетности — электронно через кабинет налогоплательщика, на бумаге (саму декларацию можно заполнить вручную, в программе ФНС или на компьютере).

Скачать образец новой 3-НДФЛ для возврата НДФЛ при покупке квартиры за 2019 год.

Для получения социального вычета за лечение и обучение

При оплате образовательных услуг или медицинских (в том числе лекарств) в 2019 года гражданин сможет в 2020 году показать налоговикам сумму своих расходов с целью возврата 13 процентов от понесенных трат но в пределах установленных ограничений:

• за свое обучение и лечение, а также за лекарства — в сумме за год не более 13% от 120000 руб. (вернуть можно максимум 15600 руб.)
• за дорогостоящее лечение — 13% от всех расходов без ограничений;
• за лечение и обучение родственников — не более 13% от 50000 руб. (вернуть можно максимум 6500 руб.).

Рассчитывать на возврат от налоговиков можно только при соблюдении условий:

• в 2019 году гражданин платил НДФЛ;
• есть документы, доказывающие расходы;
• учреждение имеет право оказывать подобные услуги.

Сроки подачи новой декларации 3-НДФЛ — в любой день в течение 2020 года за 2019 год (без ограничений).

Заполнить можно самостоятельно, в личном кабинете, в программе ФНС. Подать через кабинет на сайте ФНС или принести декларацию в ФНС.

Скачать образцы заполнения в excel

Скачать новую форму 3-НДФЛ в 2020 году.

Скачать образец заполнения налоговой декларации за 2019 году:

Возврат НДФЛ по патенту иностранному работнику

​​​Иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность на территории Российской Федерации, уплачивают подоходный налог. Это требование Налогового кодекса.

Только работая легально и уплачивая налоги, можно рассчитывать на возврат НДФЛ.

Процесс возврата не вызовет затруднений при наличии разрешительных документов на работу, а также подтверждающих наличие трудовых отношений с работодателем.

Что такое патент иностранцу, кому он нужен

Этот документ необходим иностранному гражданину, желающему официально трудоустроиться на территории Российской Федерации. Патент удостоверяет легальность трудоустройства для иностранца.

Что нужно знать об этом документе:

1. Он выдается на срок от одного месяца до года.
2. Его действие ограничивается определенной территорией.
3. Выдается под определенную профессию и вид деятельности.
4. Для получения необходимо пройти медицинское обследование.
5. Выдается с разрешения Миграционной службы.

Для того чтобы трудовые отношения с работодателем считались полностью легальными, после получения патента нужно произвести действия:

1. Подготовить копию трудового договора с работодателем.
2. Обратиться в органы МВД для последующей регистрации.

Какие налоги платит иностранный работник

Имея трудовые отношения на территории Российской Федерации, иностранец оплачивает виды налогов, сходные с местными гражданами. Иностранцы получили право на возврат НДФЛ, так как они уплачивают его дважды. Это происходит при уплате налога, а также при удержании работодателем 13% при расчете заработной платы.

Если патент отсутствует, но имеется разрешение, налоги исчисляются по более высокой ставке. Она привязана к срокам проживания на территории государства:

1. 30% ставкой облагаются лица, сроки пребывания которых не превышают полугода.
2. Если лицо пребывает на территории РФ уже более полугода, ставка снижается до 15%.

Некоторым группам граждан не вменяется в обязанность приобретать патент. Это:

• беженцы;
• граждане Беларуси, Киргизии, Армении и Казахстана.

Ставка НДФЛ для иностранных граждан

Ставка НДФЛ будет различна в зависимости от вида дохода, статуса и резидентства. Статус резидентства определяется временем нахождения на территории Российской Федерации. Так, иностранцы, пробывшие в России менее 183 дней (календарных) в течение одного года, являются нерезидентами. А лицами, обладающими особым статусом, признаются:

• беженцы;
• специалисты высокого класса;
• иностранцы, имеющие патент;
• резиденты стран ЕАЭС.

Читать так же:  Эмиграция в Германию из России

Порядок возмещения НДФЛ иностранному работнику по патенту в 2020 году

Порядок возмещения несложный, при соблюдении определенных правил:

1. Платежи по патенту вносятся на авансовых условиях, не более чем на год.
2. Уменьшить платеж можно на сумму, не превышающую патентный взнос.

Работа иностранных граждан на основании патента

Необходимые условия

Осуществить процедуру возврата можно следующими способами:

• лично в налоговой службе по истечении периода;
• при помощи работодателя.

При оформлении возврата через работодателя иностранцу потребуется:

1. Подготовить документы, подтверждающие обоснованность получения вычета.
2. Подготовить заявление на имя руководителя организации.
3. Дождаться отправки работодателем запроса в налоговую службу.
4. После получения ответа налоговой службы оформить вычет.

Если иностранец желает оформить вычет через работодателя и обращается к нему с соответствующим заявлением, то работодатель обязуется:

1. Рассмотреть заявку.
2. Принять у сотрудника сопутствующую документацию.
3. Подать документы в налоговую службу.
4. В десятидневный срок дождаться уведомления налоговой службы.

Если иностранный гражданин трудоустроен в нескольких организациях, то вычет оформляется единожды через основного работодателя. В остальные организации он предоставляет документы в подтверждение оформленного вычета.

При личном обращении в налоговую службу при себе необходимо иметь декларацию по форме 3-НДФЛ и справку о доходах по форме 2-НДФЛ. Иностранцу потребуется подготовить декларацию самостоятельно, что может сделать процесс более трудоемким.

Документы

При личном обращении, или оформлении возврата через работодателя, налоговая служба потребует один и тот же набор документов.

Разница в том, что при оформлении работодателем, заполнять налоговую декларацию и заниматься подготовкой документов будет бухгалтерия организации.

При самостоятельном же обращении в налоговые органы, заниматься заполнением декларации и подготовкой документов придется лично работнику. В налоговой службе попросят предоставить:

1. Заявление по установленной форме.Бланк заявления на возврат НДФЛ
2. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ.Образец справки о доходах 2-НДФЛ
3. Декларацию по форме 3-НДФЛ.Образец декларации 3-НДФЛ

При личном оформлении вычета работнику необходимо запросить справку 2-НДФЛ у работодателя. Для этого необходимо обратиться в бухгалтерию организации с заявлением, а затем забрать готовую справку в установленный срок. В справку будут отражены взносы в зачет патента. Образец заявления и актуальной на момент обращения декларации по форме 3-НДФЛ можно получить в налоговой службе.

Читать так же:  Временный вид на жительство в России

Заявление на возврат НДФЛ иностранного работника

При оформлении вычета при помощи работодателя в заявлении указывается:

• данные работодателя;
• личные данные;
• просьба о возврате НДФЛ;
• сумма уплаченных в счет патента взносов;
• опись прилагаемых к заявлению квитанций;
• подпись, дата.

3 ндфл для иностранных граждан 2020 инструкция

• В случае если заработная плата иностранного работника в Москве менее 32500 руб., возврат НДФЛ иностранному работнику, работающему по патенту, полагается в размере суммы, которую должен оплатить работодатель. Т.е. с зарплатой в 25000 руб. возмещение НДФЛ по патенту иностранцу делается на сумму 3250 руб.

На какую сумму можно сделать возврат НДФЛ за патент иностранному гражданину? Возмещение НДФЛ по патенту иностранного гражданина можно сделать на сумму, не превышающую размер ежемесячного авансового платежа, который вносит иностранный сотрудник каждый месяц, в соответствии с НК РФ, ст. 227.1, п.7.

Однако итоговая сумма возмещения НДФЛ через работодателя зависит от дохода иностранного гражданина.

Справка 3-НДФЛ для иностранных граждан

Второй случай: при официальном трудоустройстве эмигрант платит налог, доля которого составляет 30% от своей заработной платы, если не является на данный момент резидентом РФ. Но если на протяженности этого же года он приобретает статус резидента, то имеет право запросить компенсацию уплаченного налога. Именно для этого и необходимо вносить данные в декларацию 3-НДФЛ.

В случае, если эмигрант трудоустроен официально, то получить справку 2-НДФЛ он может без проблем, обратившись в отдел кадров по месту работы. При этом часто встречаются случаи, когда иностранец не работает, или делает это неофициально.

Следуя закону РФ лучше поместить эти средства сразу после получения РВП на личный расчетный счет в государственном банке, а не как обычно, после требования на подтверждение доходов негражданина для РВП.

Налогообложение иностранных граждан в 2020 году

Если иностранец увольняется из предприятия, находящегося в России, или покидает ее территорию до конца календарного года, то он должен представить декларацию в налоговый орган не позже чем за 1 месяц до отъезда. Уплата налога осуществляется не позднее чем через 15 календарных дней после предоставления документа.

— физические лица — налоговые резиденты Российской Федерации, за исключением российских военнослужащих, указанных в пункте 3 статьи 207 настоящего Кодекса, получающие доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации, — исходя из сумм таких доходов;

Трудоустройство иностранных граждан: особенности 2020 года

До начала 2015 года устройство на работу мигрантов, а именно они чаще всего ищут работу на территории нашей страны, регулировалось президентским указом об использовании иностранцев в качестве рабочей силы. Затем был принят отдельный Закон, определяющий права иностранцев в РФ, и некоторые положения президентского указа утратили своё значение.

• из иностранного паспорта;
• из трудовой книги (при её отсутствии оформлением занимается кадровый отдел по месту новой работы);
• из медицинского страхового полиса;
• из документов о полученном образовании;
• из вида на жительство (белорусам, армянам и казахам этот документ предъявлять не нужно!).

Рекомендуем прочесть:  Взносы на капремонт в московской области в 2020 году

Как платить налоги с зарплаты в 2020 году: изменения НДФЛ в 2020 году и разница подоходного налога для иностранных граждан и граждан РФ

• Доходы иностранных граждан, являющихся нерезидентами: специалистов высокой квалификации, людей, трудящихся по патенту, граждан ЕАЭС.
• Проценты по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до первого января 2007 года

15% ставка НДФЛ 2020, по ней облагаются:

• Проценты по банковским вкладам в части их превышения над величиной процентов, которая рассчитывается так:

По вкладам в рублях – ориентируясь на ставку рефинансирования ЦБ РФ, увеличенную на пять процентов. При этом для таких целей берут ставку рефинансирования, актуальную в течение интервала, за который начислены представленные проценты. Если в этот период ставка рефинансирования изменялась, следует применить новую ставку с момента ее установления.

Прием на работу иностранных граждан в 2020 году

Если все в норме, то следующим этапом идет официальное оформление трудовых отношений путем подписания соглашения или контракта на работу на документально зафиксированных условиях.

После этого работодатель обязан известить ФМС об этом. Уведомление оформляется согласно установленной форме с внесением всех персональных сведений вновь трудоустроенного работника.

Скачать бланк документа вы можете как с официального портала, так и здесь.

Изначально особенности приглашения и найма лиц с других стран могут показаться весьма затруднительными. И некоторые работодатели решают просто отказаться от подобного сотрудничества. Но это совершенно не так.

Разобравшись во всех особенностях и нормах действующего законодательства, никаких проблем не возникнет.

В свою очередь мы готовы оказать помощь в подготовке документов, миграционной карты и осуществить процесс найма быстро и по закону.

Подтверждение источника доходов для подачи на гражданства РФ

Для того чтобы иностранный гражданин стал россиянином, он прежде всего обязан подтвердить наличие работы и индивидуальной финансовой состоятельности. Одной из бумаг, положительно характеризующих человека в этом плане, считается справка о доходах для получения гражданства.

Справка, которая будет подтверждать финансовую достаточность иностранца, подаётся одновременно с основным пакетом документов на гражданство.

Как получить гражданство РФ  и правильно заполнить заявление узнайте на нашем сайте.

Что это такое и где можно получить

Под этим документом подразумевается справка, подтверждающая наличие у держателя стабильного финансового дохода, получаемого в результате законной деятельности: трудоустройства, предпринимательства либо иных способов, не запрещённых на законодательном уровне.

В ситуации, когда справка нужна для получения гражданства Российской Федерации, она служит не только в качестве доказательства платежеспособности гражданина. В частности, легальный доход характеризует человека как положительного с точки зрения уголовного и административного кодекса.

Тем самым заявитель рассматривается в качестве лица, не склонного к совершению преступления с целью получения финансовой выгоды нелегальными способами.

Как получить гражданство РФ гражданину Казахстана, Грузии и Украины узнайте на нашем сайте.

Об упрощении получения гражданства РФ узайте из видео, представленном ниже.

Сделать справку о доходах для получения гражданства нерезидент РФ вправе в бухгалтерии работодателя (если работает официально). Если иностранец занимается предпринимательством, в качестве подтверждения можно использовать документ, полученный в налоговом органе.

Куда подавать справку о доходах

Законодательство РФ предусматривает несколько вариантов подачи бумаг:

• Посредством личного визита в ГУВМ МВД, расположенного в районе фактического проживания иностранного лица.
• Через обращение в посольство или дипломатическое представительство РФ для граждан, которые проживают в России не постоянно.
• Отправление заказным письмом в одно из ранее указанных ведомств. В этой ситуации необходимо учитывать, что все бумаги и подписи на них должны быть заверены нотариусом.

Проверить готовность гражданство можно на  Официальном портале ГУВМ

Важно! Справка, которая будет подтверждать финансовую достаточность иностранца, подаётся одновременно с основным пакетом документов на гражданство.

Условия, относящиеся к иностранным лицам, претендующим на получение российского гражданства, официально прописаны в ФЗ «О гражданстве…» (ч. 1 ст. 13). В нём указано, что претендовать на данный статус имеют право нерезиденты страны, которым на момент обращения имеется 18 лет. Заявитель должен быть дееспособным и иметь постоянный легальный источник дохода.

Этот же документ (ч. 3) приводит ряд исключений, относящихся к иностранцам. От подтверждения уровня заработка освобождаются лица, имеющие особую заслугу перед Россией (необходимо официальное доказательство).

Помимо этого, законодательство РФ предусматривает несколько ситуаций, в которых гражданин иного государства имеет право на рассмотрение документов для получения российского гражданства по упрощённой схеме.

Как получить гражданство РФ гражданину Белорусии и  Таджикистана  узнайте здесь.

Перечень лиц, освобождённых от представления справки

Несмотря на то что обязательное наличие подтверждения дохода утверждено на законодательном уровне, для некоторых групп предусмотрены отдельные условия:

• Несовершеннолетних.
• Пожилых граждан, достигших возраста выхода на пенсию, согласно российскому законодательству.
• Инвалидов.
• Ветеранов Великой Отечественной войны, ранее имевших гражданство Советского Союза.
• Граждан, участвующих в программе переселения соотечественников.

Еще больше полезной информации об упрощении получения гражданства Вы узнаете из видео, представленном ниже.

Величина дохода

Конкретная сумма дохода для получения гражданства РФ законами не оговаривается. Согласно практике последних лет, величина заработка претендента должна быть не меньше размера прожиточного минимума.

Если документы подаются в отношении нескольких членов семьи с иждивенцами (несовершеннолетними детьми), то уровень заработка родителей должен покрывать установленную на законодательном уровне сумму для всех членов семьи в совокупном размере.

Что касается отдельных сбережений, то минимальная сумма, подтвержденная выпиской из банковского учреждения, должна быть не менее 20 величин прожиточного минимума. Размер ежемесячных процентов по вкладу должен превышать указанный ранее минимальный прожиточный минимум.

Что может служить доказательством дохода

Когда иностранному гражданину для получения гражданства требуется подтверждение дохода, российское законодательство не ограничивает претендентов в представлении документа строгой формы. Для доказательства своей финансовой достаточности нерезидент РФ вправе предъявить одну из следующих бумаг:

• Справку, полученную в бухгалтерии работодателя и подтверждающую факт того, что между гражданином и компанией заключено трудовое соглашение. Образец справки о доходах
• Справку, отражающую величину стипендии.
• Бумаги, подтверждающие получение и размер выходного пособия, выданного по окончании срока действия договора между работодателем и работником.
• Документ о назначении выплаты по содержанию несовершеннолетних детей или по уходу за недееспособными родственниками.
• Бумаги, подтверждающие иные социальные выплаты или пособия.
• Выписку из банковского учреждения о получении ежемесячных дивидендов от вкладов в бумагах, драгоценных металлах или иных ценностях.
• Сведения о легальном доходе, полученные из налоговых органов (декларация).
• Документы, подтверждающие получение наследства или объекта дарения, позволяющего говорить о финансовой состоятельности заявителя.
• Бумаги о вложении заявителем финансов в уставной фонд одного из российских предприятий. Сумма должна быть не менее 10 млн рублей.
• Справку о заключении договора по оказанию услуг финансового подряда.

Важно! Если гражданин имеет несколько источников дохода, рекомендуется указывать все. Это увеличит шансы на получение положительного результата.

2-НДФЛ

Подтвердить доходы для гражданства в 2020 году  иностранец может, представив справку 2-НДФЛ. Документ будет отражать сведения о легальном заработке работника и сумме налогов, удержанных с его дохода.

Образец справки 2 НДФЛ

Справка выдаётся за отдельный отрезок трудовой деятельности гражданина. Чаще всего она охватывает последние 12 месяцев работы. Оформляется в бухгалтерии работодателя. Вместе с ней прилагается ещё несколько бумаг:

• Трудовой договор (соглашение), подтверждающий, что иностранец работает в компании, которая функционирует в пределах границ РФ.
• Аналогичный документ, оформленный в отношении супруга (супруги), как и заявитель претендующего(щей) на получение российского гражданства.

Полезно знать. Справка 2-НДФЛ получается в бухгалтерии компании работодателя по письменному обращению работника. Согласно законодательным нормативам, она выдаётся в течение трёх рабочих дней после обращения.

3-НДФЛ

В справке 3-НДФЛ отражаются отчёты по уплаченным налогам держателя. Формально она называется налоговой декларацией. Для граждан, официально работающих на предприятиях в пределах границ России и получающих белую заработную плату, размер подоходного налога в бухгалтерии высчитывается автоматически. Таким образом, необходимости самостоятельного заполнения справки 3-НДФЛ нет.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (КНД-1151020). Форма 3-НДФЛ

В случае когда иностранный гражданин в отчётный период получил иной доход, требующий официального подтверждения, представить такую справку будет желательно. Чаще всего это касается таких ситуациях:

• Реализации объектов недвижимости: земельного участка, квартиры, дома, дачи, иных объектов.
• Реализации иной собственности, финансовая стоимость которой может оказаться значимой: автомобиля, мотоцикла, драгоценностей, иных предметов, имеющих высокую стоимость.
• Дивидендов или их продажи.
• Иных источников, принесших доход и требующих уплаты подоходного налога: выигрыша в лотерее, получения дорогого подарка, регистрации авторского права и др.
• Доходов, получаемых от сданной в аренду недвижимости.
• Владения компанией, ИП, регулярно приносящей доход.
• Адвокатской или нотариальной деятельности.

Обязательным условием представления справки 3-НДФЛ является ситуация, когда заявитель обращался в налоговый орган с вопросом возврата подоходного налога. Российское законодательство допускает использовать такую возможность в нескольких случаях:

• Покупки недвижимости: квартиры, дома, земельного участка в статусе ИЖС.
• Оплаты ипотечного кредита, направленного на приобретение жилой недвижимости.
• Платного обучения (собственного или члена семьи, близкого родственника).
• Платного лечения (своего или члена семьи, близкого родственника).
• Добровольных взносов в Пенсионный фонд РФ.
• Благотворительных отчислений в денежной форме.

Важно! Обязательное представление справки 3-НДФЛ относится к нерезидентам страны, имеющим доходы за пределами России.

Почему возникают проблемы

Возникновение ситуации, когда у претендента на российское гражданство возникают проблемы с подтверждением официального заработка не являются исключением. Статистика показывает, что в 15–20 % всех обращений это является ключевым фактором в получении отрицательного заключения.

Вид на жительство в РФ

Чаще всего это происходит из-за того, что работник трудится нелегально, получая серую заработную плату. При обращении за справкой в бухгалтерию он получает ее только с суммой, указанной в договоре (как правило, она намного меньше величины прожиточного минимума в регионе).

Единственным верным способом в данной ситуации будет перезаключение трудового соглашения с работодателем или поиск легальной работы с белой заработной платой.

Как восстановить гражданство РФ узнайте на нашем сайте.

Довольно часто миграционные сотрудники выдают отрицательный ответ в связи с наличием иждивенцев. Причина отказа мотивируется заключением, что финансирование жизненных потребностей находящегося на иждивении может закончиться сразу после того, как тот получит гражданство России.

После того как иностранный гражданин получит ВНЖ или РВП, он обязан официально подтверждать свой заработок в течение 60 дней с момента получения нового статуса.

Несоблюдение данного требования может стать причиной аннулирования разрешения и приведёт не только к наложению административной ответственности в виде штрафа, но и более серьёзным последствиям.

Кому могут отказать в гражданстве узнайте из видео, представленном ниже.

Мечты о получении российского гражданства станут недосягаемыми, так как лицо, нарушившее миграционное законодательство, может попасть под депортацию с запретом последующего возвращения. Возможность такого развития событий не исключается и в случае использования подложных справок, подтверждающих несуществующий доход.

3-НДФЛ для ВНЖ: подтверждение дохода декларацией 2020

Так как вклады принимают не везде, а с официальнымтрудоустройством у иностранных граждан часто возникают проблемы, популярнымвариантом подтверждения доходов при подаче на статус постоянно проживающегостановится налоговая декларация. 3-НДФЛ для ВНЖ может предоставить не толькоиндивидуальный предприниматель, а любой гражданин.

В каких ситуациях используют 3-ндфл для внж

Подтверждение достаточного уровня доходов с помощьюналоговой декларации подходит в следующих ситуациях:

• иностранец официально не трудоустроен, но имеетсбережения;
• гражданин работает, но не оформлен уработодателя;
• у мигранта есть официальная работа, но доходовпо справке 2-НДФЛ недостаточно (в этом случае предъявляется 2-НДФЛ, а также3-НДФЛ на недостающую сумму).

Во всех примерах, описанных выше, удобнее подтвердить доход вкладом в банке. Но на 2020 год такой вариант принимают далеко не во всех отделения по вопросам миграции. Во многих регионах инспекторы отказываются брать справки о вкладе и требуют подтвердить наличие средств другими способами. Тогда и приходит на помощь справка 3-НДФЛ.

Кто из получающих вид на жительство может сделать 3-НДФЛ

Налоговую декларацию может оформить любой гражданин. Для этого не нужно обязательно быть индивидуальным предпринимателем.

Здесь важно понимать, что, по логике закона, каждый житель Российской Федерации, получающий доход вне официальной работы, должен уведомить об этом налоговую службу и заплатить налог с дохода. Делается это с помощью подачи налоговой декларации.

Справку по форме 3-НДФЛ оформляют, когда гражданин:

• продал какую-либо дорогостоящую вещь (шубу,смартфон, автомобиль и т.д.);
• продал недвижимость;
• сдает жилье в аренду;
• получил доходы от источников, которые находятсяза пределами РФ;
• является индивидуальным предпринимателем;
• выиграл в лотерее;
• получил крупную сумму в дар.

Важный момент, который значительно облегчает жизнь иностранцам,оформляющим 3-НДФЛ: документы, указывающие, откуда у вас деньги, в налоговой нетребуют. То есть вы просто можете прийти в ФНС и задекларировать, скажем, 50 000из личных сбережений. При этом в справке можно указать, что деньги вам подарилиили вы получили их от продажи шубы.

Плюсы и минусы использования 3-НДФЛ для ВНЖ

К плюсам относим следующие нюансы:

• 3-НДФЛ для получения ВНЖ принимают везде. Если со вкладами и другими менее популярными вариантами бывают проблемы, то к налоговой декларации у инспекторов обычно вопросов не возникает;
• не нужно документально подтверждать, откуда у вас взялись деньги;
• оформить справку может любой иностранный гражданин.

Минусы:

• нужно заплатить налог. Делая справку 3-НДФЛ для ВНЖ, придется подарить государству часть собственных денег: 13 или 30% от суммы дохода, который вы декларируете. Размер налога зависит от того, являетесь вы резидентом или нет. Подробнее о резидентах и нерезидентах читайте здесь.
• Штрафы при несвоевременной подаче декларации. Обратиться в налоговую нужно до 30 апреля. Сделать 3-НДФЛ можно и после этой даты, но тогда вам выпишут штраф.

Как получить справку 3-НДФЛ

Представим, что вы хотите задекларировать 100 тысяч рублей,полученных в дар. Примерный порядок действий будет таким:

1. Отправляйтесь в налоговую, которая расположена по месту вашей регистрации.
2. Из документов возьмите копию нотариального перевода паспорта и сам паспорт. Также можно взять ИНН, если он у вас сделан на отдельном документе.
3. Форму 3-НДФЛ можно заполнить заранее. В частности, на сайте Федеральной налоговой службы доступна для бесплатного скачивания программа «Декларация». В ней есть опция по заполнению 3-НДФЛ. Либо попросите бланки у администратора непосредственно в ФНС.
4. Что касается источника дохода, то во многих налоговых его указывать не требуют. Но иногда иностранных граждан просят написать, откуда именно у них деньги. В этом случае достаточно указать, например, «доход от продажи смартфона», «получение денежных средств в дар» и т.д.
5. Заполнить нужно 2 экземпляра. Один останется в налоговой, второй будет для вас. В нем инспектор поставит печать и подпись.
6. На приеме инспектор также выдаст вам квитанцию. С этой квитанцией вам нужно отправиться в банк и оплатить по ней налог. Не обязательно делать это в тот же день. Оплата налога может производиться до 15 июля.
7. Квитанцию об уплате налога и свой экземпляр справки 3-НДФЛ в последствии нужно приложить к основному пакету бумаг на ВНЖ.

Какую сумму отобразить в справке

Справку нельзя взять за один или несколько месяцев. Ее выдают за год. Например, до 30 апреля 2020 года можно задекларировать доход за 2019 год, а до 30 апреля 2020 года — доход за 2020-й.

Если вы подтверждаете своюфинансовую состоятельность только с помощью 3-НДФЛ, то сумма должна быть нениже 12 прожиточных минимумов, которые были установлены в вашем регионе заотчетный период.

В случаях, когда иностранный гражданин также содержит детей, неработающую супругу/супруга, сумма задекларированного дохода должна покрывать прожиточные минимумы на всех – и на заявителя, и на каждого иждивенца.

Образец

Налоговая декларация, образец 1 стр.Налоговая декларация, образец стр.2Налоговая декларация, образец стр.3Налоговая декларация, образец стр.4